Další formou mezinárodních plateb (kromě dokumentárního akreditivu) jsou platby inkasem.

Sbírka- jedná se o operace prováděné bankou formou příkazu k inkasu na základě přijatých dokumentů za účelem:

♦ přijetí platby a (nebo) přijetí;

♦ převod dokumentů za platbu a (nebo) přijetí;

♦ převod dokumentů za jiných podmínek.

Při použití sběrné formy platby, Jednotná pravidla pro sběr, v současnosti platné ve znění z roku 1995 (dále jen Pravidla z roku 1995). Určují účastníky inkasa, druhy inkasa, platební postup a některé další otázky.

Účastníci sběru jsou:

♦ příkazce (zmocnitel) - klient, který dává bance pokyn k provedení inkasní operace;

♦ remitující banka - banka, které příkazce dává pokyn k provedení inkasa;

♦ inkasní banka - jakákoli banka jiná než remitující banka, která se účastní operace provedení příkazu k inkasu;

♦ předkládající banka - inkasní banka, která předkládá dokumenty přímo plátci;

♦ plátce - osoba, které musí být předloženo v souladu s příkazem k inkasu.

Pravidla z roku 1995 rozlišují dva typy sbírek: čistou a dokumentární.

Čistá sbírka- toto je sbírka finanční dokumenty(směnky a směnky, šeky apod.) nedoprovázené obchodními doklady.

Obchodní doklady zahrnují faktury, přepravní doklady, vlastnické doklady a jiné (nefinanční) doklady.

Dokumentární sbírka - Jedná se o sbírku finančních listin doprovázených obchodními listinami a obchodní listiny nedoprovázené finančními listinami.

Inkasní forma platby je výhodná pro dovozce, protože znamená platbu za skutečně dodané zboží. Tato forma platby je výhodná i pro vývozce, protože jeho právo na zboží je chráněno až do zaplacení dokladů (nárok na zboží získává dovozce až po zaplacení).

Při provádění inkasních příkazů se mezi jeho účastníky vyvíjejí tři skupiny vztahů:

za prvé se jedná o vztah mezi příkazcem a remitující bankou;

za druhé je to vztah mezi remitující bankou, zavádějící a inkasní bankou;

za třetí je to vztah mezi předkládající bankou a plátcem.

Nejdůležitějším prvkem sbírky je příkaz k vyzvednutí, které spolu s vystavenými na

sbírka finančních nebo obchodních dokumentů slouží jako doklad o oprávnění banky k provedení této operace a zároveň obsahuje pokyny zmocnitele, tzv. pokyny ke sběru. Uvádějí, jak by banky měly provádět úkony k provedení příkazu k inkasu. Rychlost a správnost jejich provedení do značné míry závisí na úplnosti pokynů k inkasu.

11.5. Mezinárodní platby formou bankovního převodu

Bankovní převod - jedna z hlavních forem mezinárodních plateb. Touto formou platby přebírá banka povinnost jménem plátce, na úkor peněžních prostředků na jeho účtu, převést ve stanovené lhůtě určitou peněžní částku na účet osoby (příjemce) určený plátcem v této nebo jiné bance.

Bankovní převody jsou vždy prováděny formou bezhotovostního převodu. Stejně jako ostatní formy finančních plateb se provádí bezhotovostní formou.

V roce 1992 byl po dlouhém studiu mezinárodní a národní praxe schválen Modelový zákon UNCITRALO mezinárodní bezhotovostní převody, které do jisté míry sjednotily pravidla pro provádění bankovních převodů.

V Běloruské republice jsou bankovní převody upraveny Bankovním kodexem, Pokynem národní banky ze dne 29. března 2001 č. 66 a dalšími zákony bankovní legislativy.

Účastníci bankovního převodu jsou:

♦ převodce - osoba, která při převodu zadává první platební příkaz;

♦ příjemce - osoba uvedená v platebním příkazu převodce jako příjemce peněžních prostředků v důsledku úhrady;

♦ přijímající banka - banka, která přijímá platební příkaz;

♦ zprostředkující banka - jakákoli přijímající banka, která není bankou převodce a bankou příjemce.

Bankovní převody se provádějí prostřednictvím platebních příkazů a také (pokud existuje mezibankovní dohoda) prostřednictvím bankovních šeků a jiných platebních dokumentů.

Transakce začíná v bance převodce sepsáním a odesláním platebního příkazu bance. Je-li banka převodce v přímém korespondenčním styku s bankou příjemce, předá tato banka příkaz přímo bance příjemce, obvykle s uvedením způsobu úhrady. Po obdržení příkazu od banky převodce banka příjemce připíše na účet příjemce náhradu, která mu byla poskytnuta.

V případě neexistence přímých korespondenčních vztahů je do transakce zapojena zprostředkující banka, se kterou mají korespondentské vztahy mezi převádějící a přijímající bankou^

Vypořádání bankovními šeky se provádí na základě speciálně uzavřené smlouvy mezi korespondenčními bankami. Tato dohoda je formalizována podepsáním dvoustranné dohody nebo výměnou dopisů.

Právní předpisy Běloruské republiky upravují tři hlavní typy bankovních převodů:

1) jednoduchý bankovní převod(při této formě finančního vypořádání jsou obchodní dokumenty, obcházení bank, zasílány přímo od vývozce k dovozci);

2) dokumentární bankovní převod(platební příkaz obsahuje podmínku, že určitá peněžní částka bude příjemci vyplacena až po předložení příslušných finančních nebo obchodních dokladů);

3) bankovním převodem pomocí šeků(u této formy finančního vypořádání se spolu s dalšími doklady používají šeky).

Banky při zřizování účtu uzavírají s klienty smlouvu o bankovním účtu, na základě které má banka povinnost uchovávat peněžní prostředky na účtu, připisovat přijaté peněžní prostředky ve prospěch majitele účtu a provádět i další příkazy.

Vztah mezi bankou převodce, zprostředkující bankou a bankou příjemce lze považovat za svěření plnění závazku třetí osobě.

Postup při provádění platebních příkazů od klientů ve vztazích mezi těmito bankami je stanoven ve smlouvách o zřízení korespondenčních účtů.

Povinnost provést bankovní převod vyplývá z banky převodce:

♦ od okamžiku podání platebního příkazu;

♦ na základě platebního příkazu a smlouvy o bankovním účtu.

Ve vztazích mezi bankami se práva a povinnosti určují v souladu s mezibankovními korespondenčními smlouvami.

Bankovní převody se provádějí pomocí telegrafu, dálnopisu nebo systému SWIFT (World Society for International Financial Telecommunications).

Aby se předešlo riziku nezaplacení ze strany kupujícího nebo riziku nedodání zboží prodávajícím, je v mezinárodní praxi široce používána forma platby, jako je inkaso.

Praxe vypořádání prostřednictvím inkasa je systematizována Mezinárodní obchodní komorou prostřednictvím publikace „Jednotných pravidel pro inkaso“, jejichž posledním vydáním je publikace ICC č. 522, 1995. Pravidla jsou platná pouze tehdy, pokud strany výslovně uvedou že své vztahy podřizují tomuto vydání. Použití pravidel je výhodné v tom, že poskytují jednotný výklad mnoha pojmů a problémů, které vyvstávají v praxi inkasních plateb. Pro banky, které se k Pravidlům připojily, i pro klienty těchto bank provádějící platby formou inkasa jsou povinné.

Platby za inkaso se provádějí v souladu se smlouvou, podle níž osoba, která má právo požadovat platbu (jistina), dá pokyn bance, ve které tato osoba má účet, předá doklady osobě povinné k platbě nebo akceptaci směnky (plátce) prostřednictvím banky příkazce s podmínkou přijetí platby nebo přijetí směnky.

Inkaso lze také definovat jako transakce s dokumenty prováděné bankami podle pokynů obdržených za účelem inkasa platby.

Etapy osídlení formou sběru:

– vydání příkazu k inkasu příkazcem odesílající bance;

– vydání příkazu k inkasu remitující bankou inkasní bance vč. poskytující banka;

– provedení příkazu k inkasu poskytující bankou;

– převod peněz nebo převod akceptované směnky na příkazce.

Při provádění inkasa plní banky pouze zprostředkovatelské funkce a nenesou odpovědnost za nezaplacení či nepřevzetí inkasovaných dokumentů plátcem.

Sběr se provádí v následujících formách:

1) přijetím platby. To znamená předložení směnky nebo směnky, šeku, potvrzení o platbě nebo jiných finančních dokumentů k přijetí platby v penězích;

2) přijetím směnky. Jedná se o předložení směnky k jejímu přijetí plátcem;

3) vystavením obchodních dokladů za úplatu. Forma inkasa, při kterém předkládající banka vydá plátci obchodní doklady (mohou být doplněny finančními doklady) pouze v případě, že je provedena platba v hotovosti;

4) vystavením obchodních listin proti akceptaci směnky. Forma inkasa, při níž předkládající banka vystavuje plátci obchodní doklady až po přijetí směnky;

5) vystavením dokladů za jiných podmínek. Inkasní formulář, ve kterém předkládající banka uvolňuje doklady plátci pouze při splnění podmínek uvedených v příkazu k inkasu.

Pokud při dokumentárním inkasu nebudou vydány pokyny k vystavení obchodních dokladů proti akceptaci nebo za úplatu, má se za to, že by měly být vystaveny pouze za úplatu.

Typy sběru

Na základě Jednotných pravidel a zavedené praxe jsou inkasní platby prováděny formou čistá sbírka nebo dokumentární sbírka. Toto rozdělení závisí na tom, jaké dokumenty jsou předloženy při provádění této operace.

Pod čistá sbírka znamená inkaso, při kterém se platba nebo akceptace směnky provádí po předložení směnek, směnek, šeků nebo jiných finančních dokumentů používaných k přijetí platba v hotovosti. Pro čistý sběr, přepravu a jiné obchodní dokumenty nejsou poskytovány.

Pod dokumentární sbírka znamená inkaso, při kterém se platba nebo přijetí směnky provádí po poskytnutí faktur, přepravních dokladů, přepravy, vlastnických dokladů, dokladů o vlastnictví nebo jiných dokladů potvrzujících podklad pro platbu nebo přijetí směnky (obchodní doklady) nebo prezentace specifikované dokumenty a směnky nebo jiné finanční dokumenty vystavené na jejich základě.

Dokumentární inkaso se obvykle používá při provádění obchodních transakcí a čisté inkaso při provádění prací nebo poskytování služeb.

V závislosti na platebních podmínkách obsažených v příkazu k inkasu klienta a banky, která jej obsluhuje, se rozlišuje poštovní a telegrafické inkaso.

Při výpočtu podle poštovní sbírka doklady, na základě kterých je nutné provést platbu, jsou spolu s příkazem banky k inkasu zaslány bance, která je povinna platbu přijmout. Tato banka převádí doklady plátci až po úplném zaplacení.

Na telegrafní sbírka banka obsluhující plátce se zavazuje provést platbu převodem příslušných částek na účet banky, která vydala příkaz k inkasu, poté, co od banky obdrží telegrafické oznámení, že doklady prodávajícího ke zboží byly přijaty a zaslány na inkasní banka. Poštovní a telegrafické inkaso se obvykle používá, pokud v zemi kupujícího existuje zprostředkovatelská banka.

35. Bankovní záruka v mezinárodním obchodě.
Zdroje mezinárodní regulace
bankovní záruka

V mezinárodním obchodě, vzhledem k tomu, že se strany navzájem dobře neznají, je potřeba zajistit plnění závazků, a to jak na straně prodávajícího, tak na straně kupujícího. Jedním z nejčastějších způsobů zajištění plnění závazků v mezinárodním obchodě je bankovní záruka.

Bankovní záruka je samostatný a nezávislý závazek banky zaplatit příjemci záruky peněžní částku ve výši uvedené v záruce v případě nesplnění nebo nesprávného plnění určitého závazku třetí osobou (zmocnitelem). Tedy, účastníky vztahu ohledně bankovní záruky jsou: 1) hlavní– osoba, na jejíž žádost je bankovní záruka poskytnuta; 2) ručitelská banka– banka vystavující záruku, tzn. přijetí závazku, nastanou-li okolnosti uvedené v textu záruky, zaplatit určené osobě platbu; 3) příjemce– osoba uvedená v bankovní záruce jako osoba na požádání a v jejíž prospěch ručící banka provádí platbu.

Typy bankovních záruk: 1) nabídková (konkurenční) záruka; 2) záruka plnění; 3) garance vrácení zálohy (platby); 4) platební záruka; 5) celní záruka atd.

Známky bankovní záruky: 1) bankovní záruka je založena na neakcesorickém závazku (tj. nezávislém na jiných vztazích) provést platbu; 2) ručitel se zavazuje provést platbu na první výzvu příjemce nebo po předložení dokladů či splnění dalších podmínek záruky; 3) ručitel odpovídá pouze v souladu s podmínkami stanovenými v záruce; 4) záruka může působit jako odvolatelný nebo neodvolatelný závazek; 5) právo beneficienta z bankovní záruky zpravidla nelze převést na jinou osobu.

Mezinárodní právní úprava: Jednotná pravidla pro smluvní záruky (1990), Modely pro vydávání smluvních záruk 1983, Jednotná pravidla pro záruky na vyžádání a modely pro vydávání záruk na vyžádání 1991. Tyto dokumenty byly vyvinuty Mezinárodní obchodní komorou.

Pracovat na sjednocení pravidel pro bankovní záruky UNCITRAL se také zapojil a vypracoval návrh Úmluvy o nezávislých zárukách a pohotovostních akreditivech, jehož konečný text byl přijat ve Vídni v roce 1995.

36. Mezinárodní faktoringová smlouva.
Mezinárodní regulace faktoring

Termín „faktoring“ pochází z latinského facere – jednat, zavázat se. V mezinárodním obchodě faktoring uskutečňované zpravidla s cílem financovat vývoz jiné osoby (výrobce) jednou organizací (faktorem), s výhradou převodu práva obdržet na druhý faktor částky peněz od dlužného dovozce.

V souladu s Čl. 1 Úmluvy UNIDROIT o mezinárodním faktoringu z roku 1988 (Ottawa) pod faktoringová smlouva znamená smlouvu uzavřenou mezi dodavatelem a faktorem, podle které:

1) dodavatel dá pokyn nebo převezme povinnost pověřit faktora odběrem pohledávky na základě smluv o koupi a prodeji zboží uzavíraných mezi dodavatelem a jeho klienty (dlužníky). Zároveň jako produkt specifikované dohody Věci nebo jiný majetek pořízený primárně pro osobní, rodinné nebo domácí použití nelze použít;

2) faktor musí splňovat, podle alespoň, dvě z následujících funkcí:

– dodavatelské financování vč. poskytnutím půjčky nebo akontace;

– vedení účetnictví (účetnictví) související s příjmem pohledávek;

– inkaso pohledávek;

– ochrana před neplacením dluhu dlužníky;

3) dlužníci (dlužníci) musí obdržet písemné oznámení o převodu práva přijímat pohledávky.

Faktoring je komplexní dohoda, která zahrnuje několik typů závazků.

Mezinárodní faktoringová operace je tripartitní právní vztah, který zahrnuje:

1) věřitel, která je dodavatelem (vývozcem) zboží (prací, služeb);

2) dlužník, kdo je kupujícím (dovozcem) zboží (prací, služeb);

3)faktor, v jejíž roli je banka nebo specializovaná faktoringová organizace nabývající právo pohledávky.

Právní úprava mezinárodní faktoring je založen na Úmluvě UNIDROIT o mezinárodním faktoringu z roku 1988 (Ottawa, Kanada), kterou podepsalo 14 států a vstoupila v platnost v roce 1995.

Inkasní operaci lze definovat jako příkaz vývozce (věřitele) jeho bance získat od dovozce (plátce, dlužníka) přímo nebo prostřednictvím jiné banky určitou částku nebo potvrzení, že bude zaplacena ve stanoveném časovém horizontu. Hlavní dokument upravující tento typ transakce jsou Jednotná pravidla pro inkaso vytvořená Mezinárodní obchodní komorou. V souladu s těmito pravidly provádějí inkasní operace banky na základě pokynů obdržených od dovozce.

Existují jednoduché (čisté) a dokumentární sbírky. V obou případech je poskytována operace pro výběr platby: s čistým sběrem- pouze podle finančních dokladů, s dokumentární sbírka- shromažďování finančních listin s přiloženými obchodními listinami nebo pouze shromažďování obchodních listin. Banky zároveň nemají žádné povinnosti platit za dokumenty, protože v této operaci vystupují pouze jako zprostředkovatelé. Případné neshody ohledně množství a kvality zboží u této formy platby řeší přímo dovozce a vývozce.

sběr proti dokumentům- jedná se o formu zajištění platby, kdy prostřednictvím banky dochází za určitých podmínek k vystavení dokladů vyplývajících z transakce. Tyto podmínky mohou zahrnovat vydání dokumentů:

Pro hotovostní platbu (doklady proti platbě - D/P) - příkaz exportéra bance k vyzvednutí od importéra částky uvedené v dokladech. Doklady se vystavují na recipročním základě při platbě;

Proti akceptaci (dokumenty proti akceptaci - D/A) - příkaz vývozce bance k vydání předložených dokladů vývozci na základě jeho akceptace směnky vystavené vývozcem;

Na základě neodvolatelné platební záruky.

Banka nakládá s dokumenty v souladu s přijatými pokyny za účelem získání akceptace nebo platby, nebo k vystavení obchodních dokumentů proti akceptaci nebo za hotovost nebo k vystavení dokumentů za jiných podmínek. Mezi vývozcem a dovozcem jsou zpravidla navázány vztahy důvěry, které se zaznamenávají v smlouva o zastoupení(smlouva o poskytování služeb, jejíž uzavření upravuje zákon). Vydání inkasa zahraniční bance může proběhnout pouze tehdy, jsou-li právní a politické poměry v zemi dovozce považovány za stabilní a řádné.

Účastníci shromažďování dokumentů jsou:

Vývozcem (zmocnitelem) je klient, který inkasuje svou banku (tj. inkasem pověří svou banku);

Remitující banka je banka, kterou vývozce pověřil inkasem plateb (nebo ji lze nazvat remitující bankou, kterou příkazce (exportér) inkasem pověří);

Inkasní banka - jakákoli banka, s výjimkou převádějící banky, která se podílí na přijímání plateb (tj. dle volby dovozce - banky dovozce);

Banka předkládající směnku k platbě (předkládající banka) je inkasní bankou, která předkládá doklady výstavci (předkládající banka);

Dovozce (suvatel) je osoba, které musí být předloženy doklady v souladu s příkazem k inkasu (zpravidla je sám plátcem).

Pokud dovozce v případě dokumentárního inkasa nesplní své povinnosti a neprovede platbu, směnku nepřevezme, nezaplatí jím přijatou směnku po uplynutí lhůty splatnosti, v tomto případě inkasní banka dodržuje pokyny obsažené v příkazu k inkasu (dopisu) k takovým úkonům, např. protest, skladování, kontaktování kontaktní osoby v případě potřeby apod. Ve všech těchto případech nese náklady vývozce.

Finanční dokumenty založené na Jednotných pravidlech pro inkaso zahrnují vlastní směnky, šeky, potvrzení o platbě a další podobné dokumenty, které slouží k přijímání plateb v penězích. Obchodní dokumenty zahrnují faktury, přepravní doklady, doklady o vlastnictví a další, které nejsou finančními doklady. Při použití kolekce se používá koncept. Návrh- jedná se o dokument obsahující bezpodmínečný příkaz věřitele (drawee) dlužníkovi (drawee) zaplatit ve stanovené lhůtě určitou peněžní částku třetí osobě (remitentovi) nebo doručiteli uvedenému ve směnce.

Příkaz k inkasu vystavený exportérem musí obsahovat úplné a přesné instrukce (banky, které se transakce účastní, jednají pouze v rozsahu jim uděleného oprávnění). Povinné údaje zahrnují datum a číslo inkasa, částku platby a (nebo) přijetí (s uvedením měny platby a (nebo) přijetí), termín platby, zásuvku, banku zásuvky, údaje nutné k vyplnění dokladů, popis zboží, způsob dopravy, místo odeslání, datum odeslání, místo určení.

Doplňkové informace obsahují následující informace: 1) zda se inkasní banka účastní transakce, a pokud ano, která; 2) forma (vyzvednutí versus převzetí atd.) vystavení dokladů; 3) pokud je požadováno přijetí, pak je nutné uvést, zda existují pokyny týkající se protestu, způsob zasílání dokumentů; 4) kdo hradí náklady inkasa, nezbytná opatření, pokud příjemce odmítne zaplatit směnku při prvním předložení; 5) technické prostředky komunikace používaná při přenosu informací (pošta, dálnopis, swift atd.); 6) nutnost skladovat zboží ve skladu a mít pojištění zboží; 7) kdo hradí náklady na uskladnění zboží ve skladu a pojištění zboží; 8) možnost zaplacení směnky před doručením zboží.

I přesto, že se vyzvednutí vyznačuje dostatečnou spolehlivostí, nevýhodou tohoto způsobu pro exportéra je, že neexistuje 100% garance platby. Výtěžek může obdržet poté, co kupující provede platbu nebo přijme účet. Zatímco při platbách dokumentárním akreditivem dostává exportér výnosy ihned po předložení dokladů, což je z bezpečnostního hlediska spolehlivější.

Čistá sbírka. Při použití vypořádání čistého inkasa se postupuje následovně.

1. Dovážející podnik vystaví příslušné bance šek na platbu za dodávku zboží.

2. Vývozci předkládají k inkasu šeky a směnky vystavené dovozci zahraničním bankám, přičemž udělují indosament ve prospěch remitující banky.

3. Šek přijatý od zahraniční banky odesílající bankou, vystavený na příkaz vývozce, je převeden na vývozce. U šeků vystavených na příkaz remitující banky a přijatých od zahraniční banky oznámí remitující banka klientovi přijetí takového šeku průvodním dopisem.

4. Při kontrole kontroly je nutné vzít v úvahu správnost a návaznost potvrzení a dodržování lhůt pro předložení směnek a šeků k zaplacení. Po kontrole šeků je na zadní stranu proveden nápis (návrh) podepsaný respondentskou bankou.

5. Vystavené šeky se zasílají k inkasu do zahraniční banky.

6. Účtování a kontrolu včasné platby provádějí osoby účastnící se zúčtování (dovozce, inkasní banka, remitující banka).

Přijaté směnky lze navíc poslat k vyzvednutí do zahraniční banky. Pokud vývozce kupujícímu na směnce přizná odloženou platbu, uvědomí o tom odesílající banku. Splatnost se v tomto případě bude skládat ze splatnosti směnky plus ujeté kilometry do obdržení platebního příkazu ze zahraniční banky. Pokud smlouva stanoví příjem plateb ve lhůtě uvedené v návrhu a zahraniční partner nesplní svůj závazek, pak nejpozději následující den od nepřijetí platby banka zašle zahraničnímu partnerovi výzvu banka potvrdit nezaplacení směnek po splatnosti. Pokud dojde k odmítnutí směnky zaplatit, je informace předána příkazci, aby získal pokyny pro předkládající banku k dalšímu postupu.

Po zvážení inkasní formy plateb lze tvrdit, že je mnohem spolehlivější než platby bankovním převodem. Tato forma je však drahá (banky u této operace uplatňují pevné sazby, zpravidla se jedná o fixní procento 8 - 10 % v závislosti na tarifní politice komerční banka) a obtížně proveditelné výpočty.

3.4.1. Koncept kolekce

Jednou z nejvyváženějších forem platby pro kupujícího i dodavatele jsou inkasní platby. Inkaso je příkaz vývozce jeho bance, aby obdržel od dovozce (přímo nebo prostřednictvím jiné banky) určitou částku nebo potvrzení (akceptaci), že tato částka bude zaplacena v lhůta. Inkaso se používá při vypořádání jak za podmínek platby v hotovosti, tak pomocí komerčního úvěru.

Při provádění inkasních operací se banky a jejich klienti řídí Jednotná pravidla sběrem. Hlavním mezinárodním regulačním dokumentem upravujícím tento způsob platby jsou Jednotná pravidla pro inkaso.

Jednotná pravidla určují druhy inkasa, postup při poskytování dokladů k platbě a provádění platby, přijímání, postup při oznamování platby, přijetí či nezaplacení (nepřijetí), vymezují povinnosti a odpovědnost stran, dávají jednotný výklad různých pojmů a řešení dalších problémů.

Inkaso je podle Jednotných právních předpisů operace prováděná bankami na základě pokynů obdržených s dokumenty za účelem:

Příjem přijetí a/nebo platby;

Vydávání obchodních dokladů proti přijetí a/nebo zaplacení;

Vystavení dokladů za jiných podmínek.

V závislosti na typech dokumentů, se kterými se inkaso provádí, se rozlišují dva typy inkasa:

Čistý sběr, tzn. shromažďování finančních dokumentů, které zahrnují šeky, směnky, potvrzení o platbě a další dokumenty používané k přijímání plateb v penězích;

Dokumentární inkaso, tzn. sbírka obchodních listin, ke které mohou, ale nemusí být připojeny finanční dokumenty.

Účastníky sběru jsou:

Zmocnitel - klient, který inkasem pověří svou banku;

Remitující banka - banka, kterou příkazce pověří inkasem;

Inkasní banka - jakákoli banka, která není remitující bankou, podílející se na operaci provádění příkazu k inkasu;

Předkládající banka - banka, která přímo přijímá platbu nebo akceptaci a předkládá dokumenty plátci;

Plátce - osoba, které musí být předloženy doklady v souladu s příkazem k inkasu.

Rýže. 3.5. Schéma inkasních plateb

Platby formou inkasa jsou strukturovány takto: po uzavření smlouvy (1), ve které si strany stanoví, přes které banky budou v souladu s podmínkami uzavřené smlouvy platby prováděny, vývozce zboží expeduje (2). ). Po obdržení přepravních dokladů (3) od přepravní organizace vyhotoví vývozce soubor dokladů, který obsahuje obchodní, případně i finanční doklady, a předloží jej své bance (přijímající bance) na příkaz k inkasu (4). Po obdržení dokumentů od příkazce je odesílající banka zkontroluje podle vnějších znaků uvedených v příkazu k inkasu a dále postupuje v souladu s pokyny příkazce obsaženými v tomto příkazu a v Jednotných právních předpisech.

Odesílající banka předkládá dokumenty inkasní bance (5), kterou je obvykle banka dovážející země (5), která je předkládá svému klientovi. V případě přijetí (7) banka dovozce převede peníze (8) odešle dokumenty. Odesílající banka učiní odpovídající výpis svému klientovi.

Stojí za zmínku, že inkasní vypořádání prováděné v souladu s Jednotnými pravidly je výhodné jak pro banky, tak pro účastníky transakce. Při provádění zákaznických příkazů si banky nemusí zakládat další účet nebo hromadit prostředky jiným způsobem (například akreditivem). Kupující si může být jistý, že po zaplacení vypořádacích dokladů obdrží právo na zboží, přepravní a vlastnické doklady. Dodavatel bude mít jistotu, že dokud peníze neobdrží, bude jeho zboží v jeho vlastnictví.

Inkasní platby však mají kromě výhod i řadu nevýhod. Zejména:

1. mezi odesláním zboží, předáním dokumentů bance a přijetím platby je velká časová prodleva, což zpomaluje obrat prostředků exportéra;

2. než dokumenty dorazí bance dovozce, může je odmítnout zaplatit nebo se dostat do platební neschopnosti;

3. dodání zboží může předcházet přijetí dokumentů bankou a převzetí přepravních dokladů dovozcem, což zvyšuje riziko vývozce, že dovozce zboží nezaplatí.

Těmto situacím lze předejít použitím telegrafického sběru, když:

Buď je dovozce telegraficky vyrozuměn o odeslání dokumentů obsahujících hlavní náležitosti příkazu k inkasu;

Nebo banka vývozce zasílá dokumenty zahraniční bance až poté, co od ní obdrží oznámení o připsání prostředků zajišťujících platbu.

Nutno podotknout, že sběr je na území naší země využíván jen zřídka, nemluvě o jeho využití v osadách se zahraničními partnery. K ignorování zjevných výhod inkasních plateb dochází zejména z důvodu zmatku a nedokonalosti tuzemské legislativy upravující tyto vztahy a také nízké právní kultury ruských podnikatelů v oblasti mezinárodní i ruské legislativy. Problémy při výběru forem plateb mezi ruskými podnikateli a jejich zahraničními partnery často vznikají kvůli základní neznalosti regulačního rámce.

Publikace Mezinárodní obchodní komory č. 522, účinná od nové vydání 1. ledna 1996

Kniha: Mezinárodní právo soukromé: teoretické a aplikované aspekty / Yuldashev A. Kh.

10.3. SBĚR V MEZINÁRODNÍCH SÍDLISKÁCH

Při plnění smluv mezinárodní obchod Při úhradách mezinárodním převodem vždy existuje riziko nezaplacení na straně kupujícího nebo riziko nedoručení zboží na straně prodávajícího (při platbě předem za zboží). Aby se takovému riziku zabránilo, je v mezinárodní praxi široce používána forma platby, jako je inkaso.

Mezinárodní inkaso (italsky incaso - výnos, výnos) je forma mezinárodních bezhotovostních plateb, což znamená závazek banky v jedné zemi přijmout jménem vývozce od dovozce částku platby podle smlouvy proti předání dokladů (finančních, obchodních) a předání vývozci.

Na rozdíl od mezinárodních bezhotovostních převodů, které nejsou upraveny mezinárodním obchodním právem, praxe vypořádání využívá

Naše sbírky jsou systemizovány Mezinárodní obchodní komorou ve vydání „Jednotných pravidel pro sbírky“. Nejnovější vydání Jednotná pravidla jsou publikace ICC č. 522, vydaná v roce 1995 (předchozí verze byla vydána v roce 1978, publikace ICC č. 322). Doporučení ICC jsou platná, pokud strany výslovně uvedou, že své vztahy podřizují tomuto doporučení. Jednotná pravidla jsou přitom široce používána v mezinárodní bankovní praxi. Na základě Jednotných pravidel a dalších zvyklostí mezinárodního obchodu lze definovat inkasní vypořádání.

Platby za inkaso se provádějí v souladu s dohodou, podle které osoba, která má právo požadovat platbu (příkazce), dá bance, u níž má zřízen účet (převádějící bance), pokyn k převodu na osobu povinnou provést platbu nebo přijmout směnka (plátce), převodní doklady prostřednictvím banky plátce (zastupující banky) s podmínkou přijetí platby nebo přijetí směnky. Remitentní banka, která obdržela příkaz k inkasu, má právo zapojit k jeho provedení kromě předkládající banky další banky (inkasní banky). Podle Jednotných pravidel má banka právo odmítnout příkaz k inkasu z jakéhokoli důvodu, musí to neprodleně oznámit bance, od které takový příkaz obdržela.

K vyzvednutí má příkazce, je-li to uvedeno v dohodě s bankou, právo zaslat zboží na adresu předkládající banky spolu s pokyny a ponechat si zboží ve výhradní dispozici banky až do provedení platby nebo plátce. směnku přijímá. Je-li zboží bez předchozího souhlasu této banky zasláno přímo předkládající bance k vydání plátci proti zaplacení nebo akceptaci směnky, není banka povinna přijmout dodání zboží, jehož riziko a odpovědnost nadále nese zmocnitel (článek 10 Jednotných právních předpisů).

Účastníci mezinárodních vypořádání využívajících sběr jsou:

jistina (anglicky - principal) - osoba, která dává pokyny k inkasu své bance. Zmocnitelem je zpravidla prodávající zboží (zhotovitel, vykonávající při provádění prací nebo poskytování služeb);

remitující banka - banka, kterou příkazce pověří inkasem;

inkasní banka - jakákoli banka, která není remitující bankou, účastnící se inkasní operace;

předkládající banka - banka, která inkasuje a předkládá plátci;

drawee (anglicky - drawee) - osoba, která musí provést platbu nebo přijmout směnku proti předloženým dokladům. Plátcem je zpravidla kupující zboží (objednatel díla nebo služby).

Typy sběru. Podle Jednotných právních předpisů a zavedené praxe se vypořádání inkasa provádí formou čistého nebo dokumentárního inkasa.

Čisté inkaso (angl. - čisté inkaso) - inkaso, při kterém se platba nebo akceptace směnky provádí po předložení směnek, směnek, šeků nebo jiných finančních dokumentů sloužících k přijetí platby v hotovosti; přepravní a jiné obchodní doklady se však neposkytují.

Dokumentární inkaso - inkaso, při kterém se platba nebo akceptace směnky provádí po předložení faktur, přepravních dokladů, dokladů o vlastnictví nebo jiných dokladů potvrzujících podklad pro platbu nebo přijetí směnky (obchodní doklady); po předložení stanovených dokladů a směnek nebo jiných finančních dokladů vystavených na jejich základě.

Sběrné formuláře. Sběr se provádí v následujících formách:

Potvrzení o platbě - poskytnutí směnky nebo směnky,

šek, potvrzení o platbě nebo jiné finanční dokumenty pro

přijímání platby v hotovosti;

Akceptace směnky - poskytnutí směnky za

jeho přijetí plátcem;

Vystavování obchodních dokladů za úplatu (anglicky - docu0

platby za platbu - D/P). - emise prezentující banky a

obchodní dokumenty (k nimž mohou být přiloženy finanční

doklady) plátci pouze v případě, že je platba provedena

peníze;

Vystavování obchodních dokladů proti akceptaci převodů

Selya (anglicky - dokumenty proti přijetí - D/A) - zastupující

Obchodní doklady vystavuje banka plátci pouze tehdy, pokud

poznámka směnky;

Vystavení dokladů za jiných podmínek – zastupující bankou jste vy

podává doklady plátci pouze při splnění stanovených podmínek

v příkazu k odběru.

Podle Čl. 7 Jednotných právních předpisů, v případě neexistence pokynů pro dokumentární inkaso o vystavení obchodních dokladů proti akceptaci (D/A) nebo proti úplatě (D/P), má se za to, že by měly být vystaveny pouze proti platbě v penězích.

Fáze vypořádání pro sběr:

1) vydání příkazu k inkasu příkazcem odesílající bance;

2) vydání příkazu k inkasu remitující bankou inkasní bance

banka, včetně reprezentativní banky;

3) provedení příkazu k inkasu předkládající bankou;

4) převod peněz nebo převod přijaté svěřenecké směnky

Vydání příkazu k inkasu příkazcem odesílající bance. Tato fáze ve vztahu k dokumentárnímu inkasu začíná po předání zboží dopravci a přijetí dokumentů od přepravní organizace. Vydání příkazu k inkasu provádí příkazce tak, že remitující bance předá obchodní a (nebo) jiné dokumenty a pokyny k jejich předložení plátci dohodnuté s plátcem. V tomto případě musí příkaz k inkasu obsahovat vyčerpávající údaje pro provedení příkazu, včetně úplné adresy plátce. Při přijímání příkazu k inkasu je remitující banka povinna dbát na to, aby přijaté obchodní a jiné dokumenty navenek odpovídaly pokynům příkazce. Odesílající banka musí neprodleně informovat příkazce o absenci jakéhokoli dokumentu nebo o nesouladu dokumentů s poskytnutými pokyny. Etapa končí přijetím inkasního příkazu k provedení remitující bankou.

Vydání příkazu k inkasu remitující bankou inkasní (zastupující) bance. Po přijetí pokynů a poskytnutých dokumentů předávající banka předá obchodní a (nebo) jiné dokumenty obdržené od příkazce a pokyny příkazce inkasní bance, která může vykonávat i funkce předkládající banky.

Podle Čl. 5 Jednotných právních předpisů, inkasní (předkládající) banku určuje odesílající banka v souladu s pokyny příkazce a v případě neexistence těchto pokynů - podle vlastní iniciativa. V obou případech však odesílající banka nenese odpovědnost za jednání platící banky. Při provádění inkasní (předkládající) bankou jednotlivé akce příkazem k inkasu dle pokynů banky -

Remitující bance jsou svěřeny stejné povinnosti jako remitující bance.

Provedení příkazu k inkasu předkládající bankou. Při přijímání příkazu k inkasu se předkládající banka musí ujistit, že přijaté obchodní a (nebo) jiné dokumenty navenek odpovídají pokynům příkazce. Předkládající banka musí neprodleně informovat odesílající banku a banku, od níž obdržel příkaz k inkasu, o absenci jakéhokoli dokumentu nebo o nesouladu dokumentů s poskytnutými pokyny. To mu ale nebrání v předložení dokumentů k exekuci.

Pokud předkládající banka nemůže z jakéhokoli důvodu provést pokyny obsažené v příkazu k inkasu, musí o tom neprodleně informovat banku, od které příkaz k inkasu obdržela. Nejsou-li v přijatých pokynech a předávaných dokladech žádné nesrovnalosti, ani jiné překážky provedení příkazu k inkasu, předkládající banka informuje plátce o přijatých dokladech a podmínkách, za kterých je lze obdržet.

Dokumenty se převádějí pouze v případě platby nebo akceptace směnky. Podle Čl. 19 Jednotných právních předpisů může být přijata částečná platba za čisté inkaso, pokud to umožňují zákony místa platby. V tomto případě jsou však dokumenty převedeny na plátce až po obdržení úplné platby. U dokumentárního inkasa lze částečnou platbu akceptovat pouze v případě, že je v příkazu k inkasu zvláštní povolení. Pokud příkazce neurčil jinak, jsou doklady předány plátci až po úplném zaplacení. Přitom podle Čl. 17 a 18 Jednotných právních předpisů musí být příkaz k inkasu proveden výhradně v měně uvedené v příkazu k inkasu.

Převod peněz nebo převod přijatého směnečného svěřeneckého poplatku. Po obdržení platby je předkládající banka povinna bezodkladně převést inkasované částky snížené o provize a (nebo) výdaje bance, ze které byl příkaz k inkasu přijat, k následnému připsání na účet příkazce. Je-li směnka akceptována plátcem, je předkládající banka povinna ji neprodleně předat bance, ze které pochází příkaz k inkasu, k převodu na příkazce.

Odmítnutí zaplatit nebo přijmout směnku. Nebyla-li z platby přijata platba a/nebo akceptace směnky

nik, je předkládající banka povinna o tom neprodleně informovat remitující banku s uvedením důvodů nezaplacení a (nebo) odmítnutí směnky přijmout. Remitující banka o tom musí příkazce neprodleně informovat a vyžádat si jeho pokyny k dalšímu postupu. Příkaz k inkasu musí zpravidla obsahovat speciální pokyny o tom, co má předkládající banka udělat v případě odmítnutí platby nebo přijetí. V případě neexistence takových pokynů není banka povinna předkládat dokumenty k protestu či jinému právní kroky(článek 24 Jednotných právních předpisů).

Zmocnitel má také právo v příkazu k inkasu uvést osobu, která jedná jako zmocněnec (zmocněnec) v případě neakceptace nebo platby. V příkazu k inkasu musí být zároveň jasně vyznačeny pravomoci takové osoby (článek 25 Jednotných právních předpisů). Pokud tomu tak není, banky nejsou povinny přijímat pokyny od zástupce (agenta) zmocnitele. Zástupce je zpravidla ustanoven z osob, které mají trvalé místo pobytu na území státu plátce.

V případě absence pokynu nebo neobdržení pokynu k dalšímu postupu má předkládající banka právo vrátit dokumenty bance, od které pokyn obdržel.

Změna a odvolání příkazu k inkasu. Tyto činnosti se neřídí Jednotnými právními předpisy. Podle zavedené praxe však příkaz k inkasu může příkazce nebo remitující banka změnit nebo odvolat pouze v případě, že remitující banka, resp. předkládající banka obdrží pokyn ke změně nebo odvolání příkazu k inkasu před jeho skutečným provedením.

Po obdržení pokynu ke změně příkazu k inkasu jej remitující banka nebo předkládající banka provede v souladu s těmito změnami. Po obdržení příkazu k odvolání příkazu k inkasu je remitující banka nebo zastupující banka povinna vrátit převáděné dokumenty v souladu s příkazcem nebo remitující bankou.

Je třeba mít na paměti, že podle čl. 4 Jednotných právních předpisů nejsou banky oprávněny řídit se pokyny, které obdrží od jiné osoby, než od té, která jim poskytla příkaz k inkasu (pokud není v příkazu k inkasu uvedeno jinak). To znamená, že příkazce má právo dávat jakékoli pokyny inkasní bance pouze prostřednictvím převádějící banky.

Odpovědnost bank při provádění inkasních příkazů. Pro nesprávné provedení závazky bank ve vztahu k příkazu k inkasu, remitující banka, inkasní banka a předkládající banka nahradí příkazci nebo remitující bance vzniklé ztráty. Přitom podle Čl. 14 Jednotných právních předpisů banky nenesou žádnou odpovědnost za zpoždění nebo náklady spojené s odesíláním zpráv, dopisů, dokumentů, zkreslení nebo chyby v textech zpráv nebo chyby v překladu nebo tlumočení technické termíny. Banky rovněž neodpovídají za formu, pravost, padělání, originalitu nebo právní účinky jakéhokoli jimi předávaného dokumentu (článek 13 Jednotných právních předpisů). Předkládající banka navíc neodpovídá za pravost podpisu pod akceptací směnky (jiný dokument) ani za přítomnost osoby, která akceptaci (jiný dokument) podepsala s oprávněním k podpisu (články 22 a 23 Jednotných právních předpisů).

Úhrada výdajů spojených s provedením příkazu k inkasu. Podle obecné pravidlo veškeré náklady spojené s provedením inkasního příkazu (včetně úhrady za služby inkasa a předložení bank) nese příkazce. V inkasním příkazu však může být uvedeno, že náklady spojené s jeho provedením nese plátce. V tomto případě předkládající banka při převodu dokladů vymáhá vzniklé výdaje (včetně výdajů odesílající banky a inkasní banky) od plátce. Pokud plátce odmítne uhradit náklady na inkaso, má předkládající banka právo předat dokumenty proti zaplacení nebo přijetí směnky, jak je uvedeno v příkazu k inkasu, a požadovat náhradu nákladů od banky, od níž obdržela inkasní příkaz, nebo pokud byl převod dokumentu proveden proti přijetí platby, budete mít částku svých výdajů a provize z částky přijaté platby. Pokud je však v příkazu k inkasu výslovně uvedeno, že příkazce nenese žádné náklady na provedení příkazu k inkasu, má předkládající banka právo nepřevést žádné dokumenty příkazci, dokud příkazce neuhradí náklady banky.

Rizika příkazce a plátce při mezinárodním platebním styku s využitím dokumentárního inkasa. Mezinárodní platby dokumentárním inkasem jsou bezpečnější formou než mezinárodní bezhotovostní převody. Ale i pro tento způsob platby existují

výše uvedená rizika v souvislosti s mezinárodními bezhotovostními převody (kromě rizika nezaplacení a rizika nedodání zboží).

Zároveň při použití takové formy dokumentárního inkasa, jako je poskytnutí dokladů proti akceptaci směnky, zůstává prodávajícímu riziko nezaplacení směnky kupujícím. V tomto případě lze riziko snížit obdržením avalu od prezentující banky. Může také hrozit ztráta nebo poškození zboží, pokud k němu dorazí dříve, než jsou k němu obchodní doklady. Tomuto riziku lze předejít předáním zboží do úschovy zastupující bance a pojištěním tohoto zboží.

V případě odmítnutí platby nebo přijetí směnky může mít prodávající problémy s objednávkou ohledně již odeslaného zboží. Ale pokud má zástupce v zemi určení zboží, může tento zástupce toto zboží rychle zlikvidovat.

1.	Mezinárodní právo soukromé: teoretické a aplikované aspekty / Yuldashev A. Kh.
2.	1.2. PODSTATA POJMU \"SPRÁVNÉ\"
3.	1.3. GNOSEOLOGIE SOUKROMÉHO PRÁVA A KLASIFIKACE V NĚM
4.	1.4. POPÍRÁNÍ EXISTENCE SOUKROMÉHO PRÁVA V BÝVALÉM SSSR
5.	1.5. REFORMA PRÁVA NA UKRAJINĚ
6.	1.6. PROBLÉMY SOUKROMÉHO A VEŘEJNÉHO PRÁVA A MECHANISMY PRO JEJICH ŘEŠENÍ
7.	1.7. METODIKA SOUKROMÉHO PRÁVA
8.	2.1. PŘEDMĚT MEZINÁRODNÍHO PRÁVA SOUKROMÉHO
9.	2.2. ZÁSADY A METODY MEZINÁRODNÍHO PRÁVA SOUKROMÉHO
10.	2.3. ZPŮSOBY ŘEŠENÍ KONFLIKTŮ PODLE MEZINÁRODNÍHO PRÁVA SOUKROMÉHO
11.
12.	3.1. PRÁVNÍ POSTAVENÍ ZAHRANIČNÍCH OSOB A OSOB BEZ STÁTNÍ PŘÍSLUŠNOSTI NA UKRAJINĚ
13.	3.2. PRÁVNICKÉ OSOBY V MEZINÁRODNÍM PRÁVO SOUKROMÉ
14.	3.3. PRÁVNÍ POSTAVENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB
15.	4.1. PODSTATA VLASTNICKÉHO PRÁVA A JEHO PRÁVNÍ ÚPRAVA
16.	4.2. PRÁVNÍ ÚPRAVA VLASTNICKÝCH PRÁV NA UKRAJINĚ
17.	5.1. KONCEPCE INVESTICE
18.	5.2. TYPY ZAHRANIČNÍCH INVESTIC
19.	5.3. REGISTRACE ZAHRANIČNÍCH INVESTIC
20.	5.4. ZAHRANIČNÍ INVESTOŘI
21.	5.5. INVESTICE MIMO UKRAJINU
22.	5.6. OCHRANA ZAHRANIČNÍCH INVESTIC V MEZINÁRODNÍM PRÁVO SOUKROMÉM
23.	6.1. PODSTATA DUŠEVNÍHO VLASTNICTVÍ
24.	6.2. MEZINÁRODNÍ PRÁVNÍ DOKUMENTY V OBLASTI DUŠEVNÍHO VLASTNICTVÍ
25.	6.3. FORMY PRÁVNÍ OCHRANY PRÁV DUŠEVNÍHO VLASTNICTVÍ
26.	6.4. POSTUP PŘI ZÁPISU PRÁV K OCHRANNÝM ZNÁMKÁM
27.	6.5. OCHRANA PRÁV DUŠEVNÍHO VLASTNICTVÍ
28.	6.6. POHYB DUŠEVNÍHO VLASTNICTVÍ PŘES HRANICE
29.	6.7. DUŠEVNÍ VLASTNICTVÍ PŘI VYTVÁŘENÍ POVOLENÝCH FONDŮ AKCIOVÝCH SPOLEČNOSTÍ
30.	7.1. KONCEPCE CENNÝCH PAPÍRŮ A JEJICH HLAVNÍ TYPY
31.	7.2. REGULAČNÍ INFRASTRUKTURA AKCIOVÉHO TRHU
32.	7.3. MEZINÁRODNÍ ORGANIZACE KOMISÍ PRO CENNÉ PAPÍRY A ORGANIZACE PRO MEZINÁRODNÍ SPOLUPRÁCI
33.	7.4. STANDARDY PRO REGULACE TRHU S CENNÝMI PAPÍRY V EVROPSKÉM SPOLEČENSTVÍ
34.	7.5. PŘIZPŮSOBENÍ UKRAJINSKÉ LEGISLATIVY MEZINÁRODNÍM STANDARDŮM REGULACE AKCIOVÉHO TRHU
35.	8.1. VYMEZENÍ PROBLÉMU DVOJÍHO ZDANĚNÍ
36.	8.2. OBSAH A TERMINOLOGIE SMLOUVY O VYHNUTÍ SE DVOJITÉMU DANĚ
37.