Chi può usufruire della legge 488 FZ. Sulla politica industriale nella Federazione Russa

1. DISPOSIZIONI GENERALI
1.1. La Politica sul Trattamento dei Dati Personali (di seguito la Politica) è stata sviluppata nel
in conformità con la legge federale del 27 luglio 2006. N. 152-FZ "Sui dati personali" (di seguito denominato FZ-152).
1.2. La presente Politica determina la procedura per il trattamento dei dati personali e le misure per garantire la sicurezza dei dati personali presso l'Ordine degli Avvocati “Tax Lawyers” LLC (di seguito denominato Operatore) al fine di proteggere i diritti e le libertà delle persone umane e dei cittadini durante il trattamento dei loro dati personali. dati personali, compresa la tutela del diritto all’integrità privacy, segreti personali e familiari.
1.3. La Politica utilizza i seguenti concetti di base:
- trattamento automatizzato dei dati personali - trattamento dei dati personali mediante mezzi tecnologia informatica;
- blocco dei dati personali - cessazione temporanea del trattamento dei dati personali (ad eccezione dei casi in cui il trattamento è necessario per chiarire i dati personali);
- sistema informativo dei dati personali - un insieme di dati personali contenuti in database e che ne garantiscono il trattamento tecnologie dell'informazione e mezzi tecnici;
- depersonalizzazione dei dati personali - azioni a seguito delle quali è impossibile determinare senza l'uso di informazioni aggiuntive la proprietà dei dati personali a un soggetto specifico dei dati personali;
- trattamento dei dati personali - qualsiasi azione (operazione) o insieme di azioni (operazioni) eseguite utilizzando strumenti di automazione o senza l'uso di tali strumenti con dati personali, inclusa raccolta, registrazione, sistematizzazione, accumulazione, archiviazione, chiarimento (aggiornamento, modifica) , estrazione, utilizzo, trasferimento (distribuzione, fornitura, accesso), depersonalizzazione, blocco, cancellazione, distruzione dei dati personali;
- operatore - agenzia governativa, ente comunale, una persona giuridica o fisica che, autonomamente o insieme ad altre persone, organizza e (o) effettua il trattamento dei dati personali, nonché determina le finalità del trattamento dei dati personali, la composizione dei dati personali da trattare, le azioni ( operazioni) effettuate con dati personali;
- dati personali – qualsiasi informazione relativa a determinati o determinati direttamente o indirettamente ad un individuo(all'oggetto dei dati personali);
- conferimento dei dati personali – azioni volte a diffondere i dati personali ad una certa persona o una certa cerchia di persone;
- diffusione dei dati personali - azioni volte a comunicare i dati personali a un numero indefinito di persone (trasmissione di dati personali) o a far conoscere dati personali a un numero illimitato di persone, compresa la pubblicazione di dati personali nei media, la pubblicazione di informazioni e reti di telecomunicazione o fornire in altro modo l'accesso a dati personali;
- trasferimento transfrontaliero di dati personali - trasferimento di dati personali nel territorio di uno stato estero a un'autorità di uno stato estero, a una persona fisica straniera o a una persona giuridica straniera.
- distruzione dei dati personali - azioni a seguito delle quali è impossibile ripristinare il contenuto dei dati personali nel sistema informativo dei dati personali e (o) a seguito delle quali i supporti materiali dei dati personali vengono distrutti;
1.4. La società è obbligata a pubblicare o altrimenti fornire accesso illimitato alla presente Politica sul trattamento dei dati personali in conformità con la Parte 2 dell'Art. 18.1. Legge federale 152.
2. PRINCIPI E CONDIZIONI PER IL TRATTAMENTO DEI DATI PERSONALI
2.1. Principi per il trattamento dei dati personali
2.1.1. Il trattamento dei dati personali da parte del Gestore è effettuato sulla base dei seguenti principi:
- legalità ed equità;
- limitare il trattamento dei dati personali al raggiungimento di finalità determinate, predeterminate e legittime;
- impedire il trattamento dei dati personali incompatibile con le finalità della raccolta dei dati personali;
- impedire la fusione di banche dati contenenti dati personali, il cui trattamento sia effettuato per finalità tra loro incompatibili;
- trattare solo i dati personali rispondenti alle finalità del loro trattamento;
- conformità del contenuto e del volume dei dati personali trattati con le finalità dichiarate del trattamento;
- inammissibilità del trattamento di dati personali eccedente rispetto alle finalità dichiarate del trattamento;
- garantire l'accuratezza, la sufficienza e la pertinenza dei dati personali rispetto alle finalità del trattamento dei dati personali;
- distruzione o spersonalizzazione dei dati personali al raggiungimento degli obiettivi del trattamento o in caso di perdita della necessità di raggiungere tali obiettivi, se è impossibile per l'Operatore eliminare le violazioni dei dati personali, salvo diversamente previsto dalla legge federale.
2.2. Condizioni per il trattamento dei dati personali
2.2.1. Il gestore tratta i dati personali se sussiste almeno una delle seguenti condizioni:
- il trattamento dei dati personali viene effettuato con il consenso dell'interessato al trattamento dei suoi dati personali;
- il trattamento dei dati personali è necessario per l'amministrazione della giustizia, l'esecuzione atto giudiziario, un atto di un altro organo o funzionario soggetto a esecuzione in conformità con la legislazione della Federazione Russa sui procedimenti di esecuzione;
- il trattamento dei dati personali è necessario per l'esecuzione di un contratto di cui l'interessato è parte, beneficiario o garante, nonché per la conclusione di un accordo su iniziativa dell'interessato o di un accordo in base al quale il l'interessato dei dati personali sarà beneficiario o garante;
- il trattamento dei dati personali è necessario per esercitare i diritti e interessi legittimi gestore o di terzi o per raggiungere obiettivi socialmente rilevanti, a condizione che non siano violati i diritti e le libertà dell'interessato;
- viene effettuato un trattamento di dati personali il cui accesso è consentito da un numero illimitato di persone dall'oggetto dei dati personali o su sua richiesta (di seguito denominati dati personali accessibili al pubblico);
- viene effettuato il trattamento dei dati personali soggetti a pubblicazione o comunicazione obbligatoria ai sensi della legge federale.
2.3. Riservatezza dei dati personali
2.3.1. L'operatore e le altre persone che hanno accesso ai dati personali sono obbligati a non divulgare a terzi o diffondere i dati personali senza il consenso dell'interessato, salvo diversa disposizione della legge federale.
2.4. Fonti pubbliche di dati personali
2.4.1. A scopo di supporto informativo, l'Operatore può creare fonti pubblicamente disponibili di dati personali degli interessati, inclusi elenchi e rubriche. Fonti pubbliche di dati personali, con il consenso scritto dell'interessato dei dati personali, possono includere il suo cognome, nome, patronimico, data e luogo di nascita, posizione, numeri di telefono di contatto, indirizzo e-mail e altri dati personali forniti dall'oggetto dei dati personali.
2.4.2. Le informazioni sull'oggetto dei dati personali devono essere escluse in qualsiasi momento da fonti di dati personali accessibili al pubblico su richiesta dell'oggetto dei dati personali, dell'organismo autorizzato per la protezione dei diritti degli interessati o per decisione del tribunale.
2.5. Categorie particolari di dati personali
2.5.1. Elaborazione da parte dell'operatore categorie speciali dati personali relativi a razza, nazionalità, opinioni politiche, convinzioni religiose o filosofiche, stato di salute, vita intima, è consentito nei casi in cui:
- l'oggetto dei dati personali ha prestato il consenso per iscritto trattare i tuoi dati personali;
- i dati personali sono resi pubblici dall'oggetto dei dati personali;
- il trattamento dei dati personali viene effettuato in conformità alla normativa statale assistenza sociale, legislazione del lavoro, legislazione della Federazione Russa sulle pensioni statali previdenza pensionistica, o pensioni di lavoro;
- il trattamento dei dati personali è necessario per proteggere la vita, la salute o altri interessi vitali dell'interessato o la vita, la salute o altri interessi vitali di altre persone e non è possibile ottenere il consenso dell'interessato;
- il trattamento dei dati personali è effettuato per finalità mediche e preventive, al fine di stabilire una diagnosi medica, fornire servizi medici e medico-sociali, a condizione che il trattamento dei dati personali sia effettuato da una persona professionalmente impegnata in attività mediche e obbligato, in conformità con la legislazione della Federazione Russa, a mantenere la riservatezza medica;
- il trattamento dei dati personali è necessario per accertare o esercitare i diritti dell'interessato o di terzi, nonché in relazione all'amministrazione della giustizia;
- il trattamento dei dati personali è effettuato in conformità alla normativa sulle assicurazioni obbligatorie, alla normativa assicurativa.
2.5.2. Il trattamento di categorie particolari di dati personali effettuato nei casi previsti dal paragrafo 4 dell'articolo 10 della legge federale n. 152 deve essere immediatamente interrotto se vengono eliminati i motivi per i quali è stato effettuato il trattamento, salvo diversa disposizione della legge federale legge.
2.5.3. Il trattamento dei dati personali contenuti nel casellario giudiziale può essere effettuato dall'Operatore solo nei casi e secondo le modalità determinati in conformità alle leggi federali.
2.6. Dati personali biometrici
2.6.1. Le informazioni che caratterizzano le caratteristiche fisiologiche e biologiche di una persona, sulla base delle quali può essere stabilita la sua identità - dati personali biometrici - possono essere trattate dal Gestore solo con il consenso scritto dell'interessato dei dati personali.
2.7. Affidare il trattamento dei dati personali ad un altro soggetto
2.7.1. L'operatore ha il diritto di affidare il trattamento dei dati personali a un'altra persona con il consenso dell'interessato, salvo diversa disposizione della legge federale, sulla base di un accordo concluso con tale persona. La persona che tratta i dati personali per conto dell'Operatore è tenuta a rispettare i principi e le regole per il trattamento dei dati personali previsti dalla legge federale n. 152 e dalla presente Politica.
2.8. Trattamento dei dati personali dei cittadini della Federazione Russa
2.8.1. In conformità con l'articolo 2 Legge federale del 21 luglio 2014 N 242-FZ “Sulle modifiche ad alcuni atti legislativi della Federazione Russa in termini di chiarimento della procedura per il trattamento dei dati personali nelle reti di informazione e telecomunicazione" durante la raccolta di dati personali, anche attraverso la rete di informazione e telecomunicazione "Internet", l'operatore è tenuto a garantire la registrazione, sistematizzazione, accumulazione, conservazione, chiarimento (aggiornamento, modifica), recupero dei dati personali dei cittadini della Federazione Russa utilizzando banche dati situate sul territorio della Federazione Russa, ad eccezione dei seguenti casi:
- il trattamento dei dati personali è necessario per il raggiungimento delle finalità previste trattato internazionale della Federazione Russa o dalla legge, per attuare e adempiere alle funzioni, poteri e responsabilità attribuiti dalla legislazione della Federazione Russa all'operatore;
- il trattamento dei dati personali è necessario per l'amministrazione della giustizia, l'esecuzione di un atto giudiziario, l'atto di un altro organo o funzionario, soggetto ad esecuzione in conformità con la legislazione della Federazione Russa sui procedimenti di esecuzione (di seguito denominata esecuzione di un atto giudiziario);
- il trattamento dei dati personali è necessario per l'esecuzione dei poteri organi federali ramo esecutivo, enti governativi fondi fuori bilancio, organi esecutivi potere statale soggetti della Federazione Russa, organismi governo locale e le funzioni delle organizzazioni coinvolte nella fornitura, rispettivamente, di governo e servizi comunali previsto dalla legge federale n. 210-FZ del 27 luglio 2010 "Sull'organizzazione della fornitura di servizi statali e comunali", compresa la registrazione dell'oggetto dei dati personali sul portale unificato dei servizi statali e comunali e (o) portali regionali dei servizi statali e comunali;
- il trattamento dei dati personali è necessario per l'attuazione attività professionali giornalista e (o) attività legali dei media o scientifiche, letterarie o altro attività creativa a condizione che i diritti e gli interessi legittimi dell’interessato dei dati personali non siano violati.
2.9. Trasferimento transfrontaliero di dati personali
2.9.1. L'operatore è tenuto a garantire che lo Stato estero nel cui territorio si intende trasferire i dati personali fornisca un'adeguata protezione dei diritti degli interessati prima che tale trasferimento abbia inizio.
2.9.2. Trasferimento transfrontaliero di dati personali all'interno del territorio paesi stranieri che non garantiscono un’adeguata tutela dei diritti degli interessati potranno essere effettuati nei seguenti casi:
- disponibilità del consenso scritto dell'interessato al trasferimento transfrontaliero dei suoi dati personali;
- esecuzione di un contratto di cui l'interessato dei dati personali è parte.
3. DIRITTI DELL'INTERESSATO DEI DATI PERSONALI
3.1. Consenso dell'interessato al trattamento dei dati personali
3.1.1. L'oggetto dei dati personali decide di fornire i propri dati personali e acconsente al loro trattamento liberamente, di sua spontanea volontà e nel proprio interesse. Il consenso al trattamento dei dati personali può essere dato dall'interessato o dal suo rappresentante in qualsiasi forma che consenta la conferma del fatto della sua ricezione, salvo diversa disposizione della legge federale.
3.2. Diritti dell'interessato
3.2.1. L'interessato ha il diritto di ricevere dall'Operatore informazioni relative al trattamento dei suoi dati personali, a meno che tale diritto non sia limitato in conformità con le leggi federali. L'interessato ha il diritto di chiedere all'Operatore di chiarire i propri dati personali, di bloccarli o di distruggerli se i dati personali sono incompleti, obsoleti, inesatti, ottenuti illegalmente o non sono necessari per lo scopo dichiarato del trattamento, e inoltre di accettare previsto dalla legge misure per tutelare i tuoi diritti.
3.2.2. Il trattamento dei dati personali ai fini della promozione di beni, opere, servizi sul mercato attraverso il contatto diretto con il soggetto dei dati personali (potenziale consumatore) mediante mezzi di comunicazione, nonché a fini di propaganda politica, è consentito solo con il previo consenso dell’interessato dei dati personali.
3.2.3. L'operatore è obbligato a interrompere immediatamente, su richiesta dell'interessato, il trattamento dei suoi dati personali per le finalità di cui sopra.
3.2.4. È vietato assumere decisioni basate esclusivamente sul trattamento automatizzato dei dati personali che generano conseguenze legali in relazione all'oggetto dei dati personali o che incidano in altro modo sui suoi diritti e interessi legittimi, ad eccezione dei casi previsti dalle leggi federali o con il consenso scritto dell'oggetto dei dati personali.
3.2.5. Se l'oggetto dei dati personali ritiene che l'Operatore stia trattando i suoi dati personali in violazione dei requisiti della Legge Federale-152 o violi in altro modo i suoi diritti e le sue libertà, l'oggetto dei dati personali ha il diritto di presentare ricorso contro le azioni o l'inazione dell'Operatore all'Organismo Autorizzato per la Tutela dei Diritti degli Interessati o a procedura giudiziaria.
3.2.6. L'oggetto dei dati personali ha il diritto alla tutela dei suoi diritti e interessi legittimi, compreso il risarcimento delle perdite e (o) il risarcimento del danno morale.
4. GARANTIRE LA SICUREZZA DEI DATI PERSONALI
4.1. La sicurezza dei dati personali trattati dall'Operatore è garantita dall'attuazione delle misure legali, organizzative e tecniche necessarie per garantire i requisiti della legislazione federale nel campo della protezione dei dati personali.
4.2. Per impedire l’accesso non autorizzato ai dati personali, l’Operatore applica le seguenti misure organizzative e tecniche:
- scopo funzionari i responsabili dell'organizzazione del trattamento e della protezione dei dati personali;
- limitare il numero di persone autorizzate a trattare i dati personali;
- Familiarizzazione dei soggetti con i requisiti della legislazione federale e documenti normativi Operatore del trattamento e della protezione dei dati personali;
- organizzazione della contabilità, archiviazione e circolazione dei supporti contenenti informazioni con dati personali;
- identificazione delle minacce alla sicurezza dei dati personali durante il loro trattamento, formazione di modelli di minaccia basati su di essi;
- sviluppo di un sistema di protezione dei dati personali basato su un modello di minaccia;
- utilizzo di strumenti di sicurezza delle informazioni che hanno superato la procedura per valutare la conformità ai requisiti della legislazione della Federazione Russa nel campo della sicurezza delle informazioni, nei casi in cui l'uso di tali mezzi è necessario per neutralizzare le minacce attuali;
- verificare la disponibilità e l'efficacia dell'utilizzo degli strumenti di sicurezza delle informazioni;
- differenziazione dell'accesso degli utenti alle risorse informative e al software e hardware per l'elaborazione delle informazioni;
- registrazione e contabilità delle azioni degli utenti dei sistemi informativi dei dati personali;
- utilizzo di strumenti antivirus e di ripristino del sistema di protezione dei dati personali;
- applicazione in casi necessari firewall, rilevamento delle intrusioni, analisi della sicurezza e protezione crittografica informazioni;
- organizzazione controllo degli accessi al territorio dell'Operatore, sicurezza dei locali con mezzi tecnici trattamento dei dati personali.
5. DISPOSIZIONI FINALI
5.1. Altri diritti e obblighi dell'Operatore in relazione al trattamento dei dati personali sono determinati dalla legislazione della Federazione Russa nel campo dei dati personali.
5.2. I dipendenti dell'Operatore colpevoli di violare le norme che disciplinano il trattamento e la protezione dei dati personali sono soggetti a sanzioni materiali, disciplinari, amministrative, civili o responsabilità penale secondo le modalità stabilite dalle leggi federali.

Articolo 1

Apportare le seguenti modifiche alla legge federale dell'8 febbraio 1998 n. 14-FZ "Sulle società a responsabilità limitata" (Legislazione raccolta della Federazione Russa, 1998, n. 7, art. 785; 2002, n. 12, art. 1093):

1) L'articolo 3 è integrato con il comma 3 1 come segue:
"3 1. Esclusione della società dall'albo dello Stato unico persone giuridiche secondo le modalità stabilite dalla legge federale in materia registrazione statale persone giuridiche per le persone giuridiche non operative, comporta le conseguenze previste dal Codice Civile della Federazione Russa per il rifiuto del debitore principale di adempiere all'obbligazione. IN in questo caso, se l'inadempimento degli obblighi della società (anche a causa di un danno) è dovuto al fatto che le persone di cui ai commi 1 - 3 dell'articolo 53 1 Codice civile Federazione Russa, hanno agito in malafede o irragionevolmente, su richiesta del creditore, tali persone possono essere soggette a responsabilità sussidiaria per gli obblighi di questa società.";

2) L'articolo 57 è integrato con i commi 6 e 7 come segue:
"6. Il periodo di liquidazione della società, stabilito dai suoi partecipanti o dall'organo che ha deciso di liquidare la società, non può superare un anno e, se la liquidazione della società non può essere completata entro il periodo specificato, questo periodo può essere prorogato in tribunale, ma per non più di sei mesi.
7. In caso di annullamento da parte dei partecipanti alla società o dell'organo che ha deciso di liquidare la società, prima decisione presa sulla liquidazione della società o sulla scadenza del termine specificato al paragrafo 6 del presente articolo, adottando nuovamente una decisione sulla liquidazione volontaria di questa società è possibile non prima di sei mesi dalla data di inserimento delle informazioni al riguardo nel registro statale unificato delle persone giuridiche."

Articolo 2

Modificare la legge federale n. 129-FZ dell'8 agosto 2001 "Sulla registrazione statale delle persone giuridiche e singoli imprenditori"(Legislazione raccolta della Federazione Russa, 2001, n. 33, art. 3431; 2003, n. 26, art. 2565; n. 52, art. 5037; 2005, n. 27, art. 2722; 2007, n. 7, art. 834, art. 6079, art. 20, 23; n.27, artt. 4000, 4001) le seguenti modifiche:

1) all'articolo 5:
a) il comma 1 è integrato dai commi “e 2” aventi il seguente contenuto:
"e 2) informazioni sull'avvio di una procedura di fallimento di una persona giuridica, sulle procedure eseguite nei confronti della persona giuridica, applicate in caso di fallimento;";
b) il comma 4 deve essere integrato con il seguente comma:
“L'iscrizione nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato delle informazioni previste ai sottoparagrafi “e 2” del paragrafo 1 del presente articolo è effettuata dall'autorità di registrazione sulla base di una decisione ricevuta dall'autorità di registrazione dal tribunale arbitrale sull'accoglimento della domanda di dichiarazione di fallimento del debitore, nonché presentata dall'operatore dell'Unificato registro federale informazioni sul fallimento informazioni sul nome del debitore - una persona giuridica e informazioni che identificano il debitore (stato numero di registrazione documenti di registrazione statale di una persona giuridica, numero di identificazione contribuente), informazioni sull'introduzione della vigilanza, sul recupero finanziario, sulla gestione esterna, sulla dichiarazione di fallimento del debitore e sull'apertura procedura fallimentare, sulla data di introduzione della procedura corrispondente, informazioni sulla chiusura della procedura fallimentare, informazioni sul manager esterno o curatore fallimentare approvato (cognome, nome ed eventuale patronimico di tale manager arbitrale, il suo numero di identificazione fiscale ) e sulle modifiche di tali informazioni. Le informazioni specificate vengono presentate dall'operatore del Registro federale unificato delle informazioni sui fallimenti nel modulo documenti elettronici secondo le modalità stabilite dal Governo della Federazione Russa, entro e non oltre tre giorni dalla data della loro inclusione questo registro.";

2) nell'articolo 21, comma 1;
a) il nome deve essere indicato come segue:

"Articolo 21 1. Esclusione di una persona giuridica dal registro statale unificato delle persone giuridiche mediante decisione dell'autorità di registrazione";

b) il comma 2 deve essere integrato con il seguente comma:
"La decisione sull'imminente esclusione non viene presa se l'autorità di registrazione dispone delle informazioni previste al comma "e 2" del paragrafo 1 dell'articolo 5 della presente legge federale.";
c) il comma 4 deve essere redatto come segue:
"4. Le domande devono essere motivate e possono essere inviate o presentate nella forma approvata dall'organo esecutivo federale autorizzato dal Governo della Federazione Russa, entro tre mesi dalla data di pubblicazione della decisione sull'imminente esclusione. Queste le domande possono essere inviate o presentate all'organismo di registrazione nei modi specificati nel paragrafo 6 dell'articolo 9 della presente legge federale. In questo caso, la decisione di escludere una persona giuridica inattiva dal registro statale unificato delle persone giuridiche non viene presa. ;
d) aggiungere il comma 5 con il seguente contenuto:
"5. La procedura di esclusione delle persone giuridiche dal registro statale delle persone giuridiche prevista dal presente articolo si applica anche nei seguenti casi:
a) l'impossibilità di liquidare una persona giuridica per mancanza di fondi per le spese necessarie alla sua liquidazione e l'impossibilità di assegnare tali spese ai suoi fondatori (partecipanti);
b) presenza in un unico registro statale persone giuridiche di informazioni rispetto alle quali è stata effettuata una registrazione della loro inattendibilità, per più di sei mesi dalla data di tale registrazione.";

3) il comma 7 dell'articolo 22 è integrato dal seguente comma:
"L'autorità di registrazione non esclude una persona giuridica inattiva dal registro statale unificato delle persone giuridiche se l'autorità di registrazione dispone delle informazioni previste al comma "e 2" del paragrafo 1 dell'articolo 5 della presente legge federale."

Articolo 3

Modificare la legge federale del 26 ottobre 2002 n. 127-FZ "Sull'insolvenza (fallimento)" (Legislazione raccolta della Federazione Russa, 2002, n. 43, art. 4190; 2005, n. 44, art. 4471; 2007 , n. 30, articolo 3754; 11;

1) all'articolo 10:
a) il comma 5 deve essere redatto come segue:
"5. Una domanda per portare le persone che controllano il debitore alla responsabilità sussidiaria per i motivi previsti dalla presente legge federale, e (o) una richiesta di risarcimento al debitore per le perdite causategli dai suoi fondatori (partecipanti) o dalla sua direzione (membri dei suoi organi di gestione), per i motivi previsti dalla legislazione della Federazione Russa, sono considerati dal tribunale arbitrale nel caso di fallimento del debitore o dal tribunale arbitrale che ha esaminato il caso di fallimento, se queste domande sono stati depositati dopo la conclusione della procedura fallimentare o il tribunale ha respinto una domanda dichiarando il debitore fallito o ha chiuso la procedura fallimentare a causa della mancanza di fondi sufficienti per il risarcimento spese legali per lo svolgimento delle procedure utilizzate nei casi di fallimento.
Il curatore fallimentare può presentare una richiesta di condanna sussidiaria della persona che controlla il debitore ai sensi del paragrafo 2 del presente articolo durante la procedura fallimentare di propria iniziativa o con decisione dell'assemblea dei creditori o del comitato dei creditori. , un rappresentante dei dipendenti del debitore, un dipendente, ex dipendente il debitore o un ente autorizzato il cui debito è sorto dopo la scadenza del termine previsto dai paragrafi 2 e 3 dell'articolo 9 della presente legge federale.
Il curatore fallimentare può presentare istanza di imputazione della responsabilità sussidiaria della persona che controlla il debitore ai sensi del paragrafo 4 del presente articolo nel corso della procedura fallimentare di propria iniziativa o con decisione dell'assemblea dei creditori o del comitato dei creditori. , un creditore fallimentare, un rappresentante dei dipendenti del debitore, un dipendente, un ex dipendente debitore o un organismo autorizzato.
Una domanda di risarcimento al debitore per le perdite causategli dai suoi fondatori (partecipanti) o dai suoi organi di gestione (membri dei suoi organi di gestione), durante una procedura di fallimento, la gestione esterna può essere presentata dal curatore del fallimento, dal gestore esterno, dal fondatore (partecipante ) del debitore, e nel corso della procedura fallimentare possono essere presentate anche da un creditore fallimentare o da un organismo autorizzato.
L'istanza per sottoporre a responsabilità sussidiaria il debitore controllante di una persona per i motivi previsti dai paragrafi 2 e 4 del presente articolo può essere presentata entro tre anni dal giorno in cui la persona avente diritto a presentare tale istanza è venuta a conoscenza o avrebbe dovuto venire a conoscenza l'esistenza di idonei motivi per far sorgere la responsabilità sussidiaria, ma non oltre tre anni dalla data di dichiarazione del fallimento del debitore. Se questa scadenza non viene rispettata buona ragione può essere ripristinato dal tribunale.
Una domanda per ritenere il debitore controllante di una persona a responsabilità sussidiaria sulla base di cui al paragrafo 2 di questo articolo può essere presentata anche da una persona che ha il diritto di presentare tale domanda se il tribunale respinge una domanda di dichiarazione del debitore fallisce o chiude la procedura fallimentare per mancanza di fondi sufficienti a rimborsare le spese legali per le procedure applicate nella causa fallimentare. Tale richiesta è soggetta all'esame del tribunale arbitrale, che ha precedentemente esaminato il caso di fallimento e ha chiuso il procedimento in questo caso (restituendo la domanda di dichiarazione di fallimento del debitore).
La domanda di assoggettamento sussidiario del debitore controllante di una persona ai sensi del comma 4 del presente articolo può essere presentata anche entro tre anni dalla data di conclusione della procedura di fallimento se la persona che ha il diritto di presentare tale richiesta è venuta a conoscenza o avrebbe dovuto essere a conoscenza della presenza di motivi adeguati per far valere la responsabilità sussidiaria dopo la conclusione della procedura di fallimento e se una richiesta simile per gli stessi motivi e alle stesse persone non è stata presentata e esaminata nella causa di fallimento. Se tale termine non viene rispettato per giustificato motivo, il giudice potrà ripristinarlo.";

b) aggiungere i commi 5 1 - 5 8 con il seguente contenuto:
"5 1. Se al momento dell'esame dell'istanza di assoggettamento alla responsabilità sussidiaria delle persone che controllano il debitore non è possibile determinare l'importo della responsabilità, il giudice, dopo aver accertato tutti gli altri fatti rilevanti per l'instaurazione della responsabilità sussidiaria, emette una sentenza sentenza, nel dispositivo contenente conclusioni sulla prova dell'esistenza di motivi per portare i soggetti controllanti il debitore delle persone a responsabilità sussidiaria e sulla sospensione dell'esame di tale istanza fino al completamento degli accordi con i creditori o fino al completamento dell'esame delle pretese dei creditori presentate prima della conclusione delle transazioni con i creditori. La decisione specificata e la decisione sul rifiuto di ricorrere alla responsabilità sussidiaria possono essere impugnate.
Quando si considera appello una decisione che rifiuti di soddisfare una richiesta di assoggettare a responsabilità sussidiaria le persone che controllano il debitore corte d'appello, accertata l'esistenza di motivi per assoggettare a responsabilità sussidiaria coloro che controllano il debitore (in mancanza di possibilità di stabilire l'importo della responsabilità) e annullare la sentenza del tribunale di primo grado, adotta un atto giudiziario, il dispositivo del che contiene conclusioni circa la prova dell'esistenza di motivi per portare le persone che controllano il debitore a responsabilità sussidiaria e per sospendere l'esame di tale domanda fino al completamento degli accordi con i creditori o fino al completamento dell'esame dei crediti dei creditori presentati prima del completamento degli accordi con i creditori.

52. Una volta conclusi gli accordi con i creditori, il curatore fallimentare, unitamente ad una relazione sull'esito della procedura fallimentare, invia a tribunale arbitrale un'istanza di ripresa del procedimento per l'esame di una domanda di associazione a responsabilità sussidiaria delle persone che controllano il debitore, indicando l'importo della responsabilità sussidiaria da recuperare a favore di ciascuna persona i cui crediti sono rimasti in sospeso a causa dell'insufficienza del patrimonio del debitore.

5 3. Se l'esame della richiesta di assoggettare le persone che controllano il debitore alla responsabilità sussidiaria è stato sospeso ai sensi del paragrafo 5, comma 1 del presente articolo, la questione della determinazione dell'importo della responsabilità sussidiaria e la relazione del curatore fallimentare sui risultati della procedura fallimentare sono risolte. considerato in un'udienza in tribunale.
In questo caso, la sentenza di chiusura della procedura fallimentare (sulla chiusura della procedura fallimentare) deve contenere anche informazioni circa l'importo da recuperare nei confronti della/e persona/e chiamata/e a responsabilità sussidiaria a favore di ciascun creditore i cui crediti siano rimasti insoddisfatti a causa alla proprietà insufficiente e all'ordine di rimborso dei crediti di ciascun creditore ai sensi dell'articolo 134 della presente legge federale.

5 4 . Se gli accordi con i creditori sono stati completati (le azioni procedurali in caso di fallimento sono terminate) e l'esame della richiesta di portare le persone che controllano il debitore alla responsabilità sussidiaria non è stato sospeso e non completato, il tribunale, su richiesta delle persone che partecipa alla causa fallimentare, sospende la procedura della causa fallimentare prima che venga pronunciata una decisione sulle domande di responsabilità sussidiaria delle persone che controllano il debitore. Al direttore dell'arbitrato non viene corrisposto un compenso fisso a carico del debitore per il periodo durante il quale la procedura fallimentare è sospesa ai sensi del presente articolo.
In base alla decisione di sottoporre a responsabilità sussidiaria i soggetti che controllano il debitore, effettuata ai sensi del presente comma, viene emesso un mandato di esecuzione o atti di esecuzione secondo le norme del paragrafo 5 6 del presente articolo.

5 5 . Una richiesta di assoggettare le persone che controllano il debitore alla responsabilità sussidiaria sulla base stabilita dal paragrafo 4 di questo articolo, presentata dopo la conclusione della procedura di fallimento, è esaminata dal tribunale che ha esaminato il caso di fallimento, secondo le regole del capitolo 28 2 del il tribunale arbitrale codice procedurale Federazione Russa.
Tutti i creditori per obbligazioni correnti, i creditori i cui crediti sono iscritti nel registro dei creditori e i creditori i cui crediti sono riconosciuti giustificati ma soggetti a rimborso dopo che i crediti iscritti nel registro dei creditori hanno il diritto di presentare un'istanza domanda di portare le persone che controllano il debitore a responsabilità sussidiaria per l'importo dei crediti insoddisfatti di tale creditore, indicato nella relazione del curatore fallimentare sui risultati della procedura fallimentare.
Se la domanda per portare le persone che controllano il debitore alla responsabilità sussidiaria non indica la cerchia di persone interessate a portare le persone che controllano il debitore alla responsabilità sussidiaria, il tribunale arbitrale lascia tale domanda senza movimento e concede al richiedente il diritto di familiarizzare con il caso di fallimento al fine di determinare la cerchia di persone da indicare nella domanda di associazione a responsabilità sussidiaria delle persone che controllano il debitore.
Sulla base della decisione di ricorrere alla responsabilità sussidiaria, vengono emessi uno o più mandati di esecuzione secondo le norme del paragrafo 5 6 di questo articolo.

5 6. Nell'emettere mandati di esecuzione per l'esecuzione forzata di un atto giudiziario che comporta la responsabilità sussidiaria delle persone che controllano il debitore, il tribunale arbitrale, oltre alle informazioni sull'importo da pagare a ciascun creditore, indica l'ordine di rimborso di ciascun creditore reclamo ai sensi dell'articolo 134 della presente legge federale.
Durante procedimenti esecutivi per l'esecuzione di un atto giudiziario che porta le persone che controllano il debitore alla responsabilità sussidiaria, la parte 1 dell'articolo 111 della legge federale "sui procedimenti esecutivi" non si applica e i crediti degli esattori vengono rimborsati secondo l'ordine specificato nel atti di esecuzione.

57. L'istanza di assoggettamento sussidiario delle persone che controllano il debitore sulla base stabilita dal paragrafo 2 del presente articolo, presentata dopo che il tribunale ha restituito l'istanza di dichiarazione di fallimento del debitore o di chiusura della procedura fallimentare per mancanza di fondi sufficienti per rimborsare le spese legali per le procedure applicate in un caso di fallimento, è considerato dal tribunale che ha precedentemente esaminato il caso di fallimento e ha chiuso il procedimento su di esso (restituendo la domanda di dichiarazione di fallimento del debitore), secondo le regole della procedura di reclamo.
In questo caso non si applica la regola relativa al coinvolgimento del debitore principale nell'esame di una domanda di responsabilità sussidiaria delle persone che controllano il debitore, stabilita dal paragrafo 3 dell'articolo 399 del Codice civile della Federazione Russa.

5 8 . Se il tribunale arbitrale respinge l'istanza di dichiarazione di fallimento del debitore o chiude la procedura di fallimento per mancanza di fondi sufficienti a rimborsare le spese legali per le procedure applicate nella causa di fallimento, il creditore che ha presentato detta istanza, i creditori nella causa di fallimento , il cui procedimento è stato concluso, hanno il diritto di presentare una richiesta di recupero a loro favore nei confronti delle persone specificate nei paragrafi 1 - 3 dell'articolo 53 1 del Codice civile della Federazione Russa, delle perdite causate per loro colpa nei confronti debitore, per un importo non superiore all'importo dei crediti di tale creditore nei confronti del debitore, se sussistono motivi per il risarcimento delle perdite a carico del debitore specificate nei paragrafi 1 - 3 dell'articolo 53 1 del Codice civile della Federazione Russa." ;

2) L'articolo 28 è integrato con il comma 67 come segue:
"6 7. L'operatore del registro federale unificato delle informazioni sui fallimenti presenta all'organo esecutivo federale che effettua la registrazione statale delle persone giuridiche informazioni sul nome del debitore - persona giuridica e informazioni che identificano il debitore (numero di registrazione statale del record su registrazione statale della persona giuridica, codice fiscale), informazioni sull'introduzione della vigilanza, del risanamento finanziario, della gestione esterna, sulla dichiarazione di fallimento del debitore e sull'apertura della procedura fallimentare, nonché sulla data di introduzione della procedura corrispondente , informazioni sulla chiusura della procedura fallimentare, informazioni sul responsabile esterno o curatore fallimentare approvato (cognome, nome ed eventuale patronimico di tale responsabile arbitrale, suo numero di identificazione fiscale) e sulle modifiche di tali informazioni Vengono presentate le informazioni specificate dall'operatore del Registro federale unificato delle informazioni sui fallimenti sotto forma di documenti elettronici secondo le modalità stabilite dal governo della Federazione Russa, entro tre giorni dalla data della loro inclusione in questo registro.";

3) al comma 4 dell'articolo 42:
a) il primo comma deve essere integrato con le parole “all'organismo che effettua la registrazione statale delle persone giuridiche”;
b) aggiungere il seguente comma:
"All'organismo che effettua la registrazione statale delle persone giuridiche, la decisione di accettare una domanda di dichiarazione di fallimento del debitore viene inviata dal tribunale arbitrale sotto forma di un documento elettronico.";

4) il comma 2 dell'articolo 147 è integrato dai seguenti commi:
"un elenco dei crediti dei creditori per obbligazioni attuali che rimangono insoddisfatte per insufficienza contanti(indicando il credito insoddisfatto di ciascun creditore);
un elenco dei crediti dei creditori i cui crediti sono riconosciuti come giustificati, ma soggetti a rimborso dopo i crediti iscritti nel registro dei creditori rimasti insoddisfatti per insufficienza di fondi (indicando il credito insoddisfatto di ciascun creditore).

Articolo 4

1. La presente legge federale entra in vigore dopo centottanta giorni dalla sua data pubblicazione ufficiale, ad eccezione delle disposizioni per le quali il presente articolo stabilisce una diversa data di entrata in vigore.

2. Il paragrafo 2 dell'articolo 1, lettere “c” e “d” del paragrafo 2 dell'articolo 2 della presente legge federale entrano in vigore il 1 settembre 2017.

3. Le disposizioni dei paragrafi 5 - 5 4, 5 6 dell'articolo 10 della legge federale del 26 ottobre 2002 n. 127-FZ "Sull'insolvenza (fallimento)" (come modificata dalla presente legge federale) si applicano alle domande presentate dopo 1 luglio 2017 per attrarre alla responsabilità sussidiaria le persone che controllano il debitore o richieste di responsabilità delle persone che controllano il debitore sotto forma di risarcimento delle perdite.

4. Le disposizioni del paragrafo 5 5 dell'articolo 10 della legge federale del 26 ottobre 2002 n. 127-FZ "Sull'insolvenza (fallimento)" (come modificata dalla presente legge federale) si applicano alle richieste di portare in tribunale le persone che controllano il debitore responsabilità sussidiaria se la decisione di chiusura della procedura concorsuale nei confronti di tali debitori è stata emessa dopo il 1° settembre 2017.

Il presidente della Federazione Russa V. Putin

"Sulle società a responsabilità limitata" (Raccolta delle legislazioni della Federazione Russa, 1998, n. 7, art. 785; 2002, n. 12, art. 1093) le seguenti modifiche:

7. Se i partecipanti alla società o l'organo che ha preso la decisione di liquidare la società annullano la decisione precedentemente presa di liquidare la società o la scadenza del termine specificato nel paragrafo 6 del presente articolo, una nuova decisione sulla liquidazione volontaria della società questa società è possibile non prima di sei mesi dal giorno in cui sono state inserite le informazioni al riguardo nel registro statale unificato delle persone giuridiche."

Articolo 2

a) il nome deve essere indicato come segue:

"Articolo 21.1. Esclusione di una persona giuridica dal registro statale unificato delle persone giuridiche mediante decisione dell'autorità di registrazione";

d) aggiungere il comma 5 con il seguente contenuto:

"5. La procedura di esclusione delle persone giuridiche dal registro statale delle persone giuridiche prevista dal presente articolo si applica anche nei seguenti casi:

a) l'impossibilità di liquidare una persona giuridica per mancanza di fondi per le spese necessarie alla sua liquidazione e l'impossibilità di assegnare tali spese ai suoi fondatori (partecipanti);

b) la presenza nell'anagrafe statale unificata delle persone giuridiche di informazioni rispetto alle quali è stata annotata la loro inattendibilità, per più di sei mesi dalla data di tale iscrizione.";

Articolo 3

1) la clausola non è più valida. (come modificato dalla legge federale del 29 luglio 2017 N 266-FZ)

"6.7. Il gestore del Registro federale unificato delle informazioni sui fallimenti presenta all'organo esecutivo federale che effettua la registrazione statale delle persone giuridiche informazioni sul nome del debitore - persona giuridica e informazioni che identificano il debitore (numero di registrazione statale del registro su registrazione statale della persona giuridica, codice fiscale), informazioni sull'introduzione della vigilanza, del recupero finanziario, della gestione esterna, sulla dichiarazione di fallimento del debitore e sull'apertura della procedura fallimentare, nonché sulla data di introduzione della procedura corrispondente , informazioni sulla chiusura della procedura fallimentare, informazioni sul manager esterno autorizzato o sul curatore fallimentare (cognome, nome e, se disponibile, il patronimico di tale manager arbitrale, il suo numero di identificazione fiscale) e sui cambiamenti di tali informazioni, i dati specificati le informazioni vengono presentate dall'operatore del Registro federale unificato delle informazioni sui fallimenti sotto forma di documenti elettronici secondo le modalità stabilite dal governo della Federazione Russa, entro tre giorni dalla data di presentazione in questo registro." ;

b) aggiungere il seguente comma:

"All'organismo che effettua la registrazione statale delle persone giuridiche, la decisione di accettare una domanda di dichiarazione di fallimento del debitore viene inviata dal tribunale arbitrale sotto forma di un documento elettronico.";

un elenco dei crediti dei creditori i cui crediti sono riconosciuti come giustificati, ma soggetti a rimborso dopo i crediti iscritti nel registro dei creditori rimasti insoddisfatti per insufficienza di fondi (indicando il credito insoddisfatto di ciascun creditore).

Articolo 4

1. La presente legge federale entra in vigore centottanta giorni dopo il giorno della sua pubblicazione ufficiale, ad eccezione delle disposizioni per le quali il presente articolo stabilisce una data diversa per la loro entrata in vigore.

2. Il paragrafo 2 dell'articolo 1, lettere “c” e “d” del paragrafo 2 dell'articolo 2 della presente legge federale entrano in vigore il 1 settembre 2017.

3. - 4. Le clausole non hanno più validità. (come modificato dalla legge federale del 29 luglio 2017 N 266-FZ)

Presidente
Federazione Russa
V. PUTIN

Mosca, Cremlino

In questo articolo commenteremo quella recentemente adottata (28/12/2016). legge numero 488-FZ, che modifica la legge federale del 02/08/1998 n. 14-FZ "Sulle società a responsabilità limitata", nella legge federale dell'08.08.2001 n. 129-FZ "Sulla registrazione statale delle persone giuridiche e dei singoli imprenditori", e nella legge federale del 26 ottobre 2002 n. 127-FZ “Sull’insolvenza (fallimento)” . La maggior parte dei suoi articoli entrano in vigore il 1 luglio 2017 e riguardano l'ampliamento della capacità delle parti interessate di presentare istanze al tribunale arbitrale al fine di portarle alla responsabilità sussidiaria, nonché alla responsabilità sotto forma di recupero dei danni da parte del tribunale arbitrale. manager e proprietari (beneficiari) delle organizzazioni. Inoltre, nel mese di luglio 2017, è stata pubblicata una rassegna delle più importanti novità procedurali nelle parti e negli articoli “Modifiche alla legge fallimentare sulla responsabilità sussidiaria”.

Nella legislazione societaria - Legge federale "sulle società a responsabilità limitata" - La legge federale 488-FZ ha introdotto l'articolo 3.1 sulla possibilità di sottoporre a responsabilità sussidiaria le persone che in precedenza controllavano le attività della società che era con la forza liquidato dall'autorità fiscale per assenza di segni di una persona attiva.

Il termine “” stesso e tutte le ragioni del suo utilizzo sono stati descritti in precedenza in questo articolo.

Responsabilità sussidiaria senza fallimento

Queste modifiche possono essere definite cardinali, poiché qualsiasi parte interessata può presentare una domanda per imputare a responsabilità sussidiaria i partecipanti e i dirigenti delle società. È vero, questo vale solo per quelli persone giuridiche escluse dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato a causa della mancata presentazione delle relazioni e della mancanza di movimento di denaro attraverso i conti entro un anno prima di tale esclusione. Questa regola è in vigore dal 1 settembre 2017.

Le aziende abbandonate con debiti e liquidate dalle autorità di registrazione ora comportano rischi per i loro ex beneficiari.

Inoltre, la legge consente l'aumento del periodo di liquidazione della società da 1 anno a 1,5 anni con decisione del tribunale, vietando allo stesso tempo di presentare nuovamente (in caso di annullamento della decisione precedente) una domanda di liquidazione volontaria entro 6 mesi.

Le seguenti modifiche sono state apportate alla legge federale dell'08.08.2001 n. 129-FZ "Sulla registrazione statale delle persone giuridiche e degli imprenditori individuali".

Ci sarà una nuova colonna nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato contenente informazioni sulle procedure fallimentari dell'organizzazione. Tali informazioni saranno inviate all'autorità di registrazione dall'operatore del Registro federale unificato delle informazioni sui fallimenti (EFRSB) entro e non oltre 3 giorni dalla data di iscrizione nell'EFRSB.

Vietato liquidazione forzata società se ci sono informazioni sul loro fallimento o se ci sono dichiarazioni circostanziate delle parti interessate sulla violazione dei loro diritti a causa della liquidazione della società. Va notato che in pratica questo approccio è in vigore da molto tempo ed è ora sancito a livello legislativo.

Modifiche alla legge fallimentare

Legge federale del 26 ottobre 2002 N 127-FZ "Sull'insolvenza (fallimento)" ha subito una serie di modifiche impressionanti, in particolare il noto articolo 10.

AGGIORNAMENTO. Come accennato in precedenza, le modifiche procedurali più importanti avvenute nel 2017 sono descritte nelle parti e negli articoli “Modifiche alla legge fallimentare sulla responsabilità sussidiaria”, e l’articolo 10 della legge fallimentare è diventato inefficace nel luglio 2017.
Le modifiche si applicano alle istanze presentate dal 1 luglio 2017 per la responsabilità sussidiaria e per il risarcimento dei danni.

L'articolo 10, che prevede la responsabilità sussidiaria, è stato integrato con modifiche al paragrafo 5 sulla possibilità deposito ed esame della relativa domanda e dopo il completamento della procedura fallimentare, nonché quando viene restituita una domanda di fallimento o una pratica di fallimento viene chiusa per mancanza di fondi per finanziare la procedura.

L’ultimo motivo – la mancanza di finanziamenti – era molto frequente per cui il tribunale non avviava procedure fallimentari e non rappresenta più un ostacolo portare le persone a responsabilità sussidiaria, anche in assenza di fallimento società in quanto tale. Decine e centinaia di richieste di fallimento da parte di creditori sono state restituite ai richiedenti perché non era stata provata la possibilità di finanziare future procedure fallimentari. Di conseguenza, tutti i debitori di questi creditori hanno potuto abbandonare senza preoccupazioni le questioni relative al rimborso del debito. Ora questa pratica viziosa viene fermata.

Portare alla responsabilità sussidiaria senza un caso di fallimento

La dichiarazione di responsabilità delle persone controllanti in questo caso viene presentata entro tre anni allo stesso tribunale arbitrale che ha respinto l'istanza di fallimento o ha chiuso il caso. La legislazione ora consente il deposito dichiarazione di reclamo sul risarcimento dei danni dai colpevoli procedimento di reclamo secondo le stesse regole.

Inoltre, il diritto di presentare una domanda simile e dipendenti dell'azienda, anche se solo nella procedura fallimentare.

Una dichiarazione di responsabilità per mancata presentazione di un'istanza di fallimento può essere presentata entro 3 anni dalla data in cui è sorto l'obbligo corrispondente, ma non oltre 3 anni dalla data di inizio della procedura di fallimento.

In una situazione in cui il tribunale, su richiesta di una parte, stabilisce l'esistenza di motivi per imporre una responsabilità sussidiaria, ma l'importo di tale responsabilità non può ancora essere determinato (la massa fallimentare è in fase di ricostituzione, sono in corso accordi con i creditori) , il tribunale arbitrale, di propria iniziativa, deve sospendere l'esame della separata controversia, e nel dispositivo della definizione indicare prove della presenza di azioni colpevoli. La persona che ha annullato la sentenza del tribunale sul rifiuto di perseguire dovrebbe fare lo stesso Corte d'Appello – indicare nel dispositivo l'esistenza dei motivi di procedibilità e sospendere la produzione. Il procedimento viene ripreso sulla base di una istanza del curatore fallimentare, nella quale viene indicata la somma di denaro da recuperare.

Dopo il completamento della procedura fallimentare, il diritto a motivi comuni(Parte 4 dell'articolo 10 della legge fallimentare) presentare istanza di riduzione della responsabilità sussidiaria dei colpevoli – creditori

per gli obblighi attuali
figurare in tutte le code del registro dei crediti dei creditori
creditori iscritti.

Come vediamo, Legge federale del 28 dicembre 2016 n. 488-FZ"Sulle modifiche di alcuni atti legislativi della Federazione Russa" ha permesso, su base di uguaglianza con i creditori fallimentari, di presentare istanze ai colpevoli, anche dopo la conclusione della procedura fallimentare, ai creditori per obbligazioni correnti e ai creditori i cui crediti sono stati presi in considerazione conto per il rimborso a carico del saldo residuo tutti gli altri creditori dell'immobile.

atto di esecuzione per la riscossione della responsabilità sussidiaria deve contenere non solo l'importo della somma pagata a ciascun creditore, ma anche la sua priorità rispetto agli altri creditori. Ora le strutture affiliate ai colpevoli non potranno semplicemente riscattare all'asta i debiti (responsabilità sussidiaria, perdite), perché i ricorrenti indicheranno specifici creditori.

il diritto di avanzare richieste alle persone che controllano la società dopo che è apparso il completamento delle sue attività, ma solo a seguito di liquidazione forzata
la liquidazione forzata delle imprese è vietata se esiste un record di fallimento nel registro delle persone giuridiche dello Stato unificato o autorità fiscaleè stata presentata una dichiarazione di una persona interessata
l'istanza di responsabilità sussidiaria può essere presentata sia dopo la conclusione della procedura fallimentare che al di fuori di essa, se la sua introduzione è stata precedentemente rifiutata o la procedura è stata chiusa
l'istanza di costituzione in responsabilità sussidiaria può essere proposta da qualsiasi tipologia di creditore: iscritto, anagrafe, corrente, dipendente
Di regola generale l'istanza di responsabilità sussidiaria e di risarcimento del danno è proposta entro tre anni dal momento in cui il soggetto avrebbe dovuto avere conoscenza o venire a conoscenza dell'esistenza dei motivi rilevanti
il procedimento civile contro i colpevoli di fallimento o davanti ai creditori, i creditori stessi potranno avviare ed eseguire nell'ambito delle procedure esecutive e dopo la conclusione delle procedure fallimentari.