Подарочные сертификаты «Золотое Яблоко. Золотой сертификат - интересная форма капитальных вложений Золотые сертификаты - альтернативная возможность инвестиции

Золотой сертификат предоставляет возможность простым образом принимать участие в динамике стоимости золота. В зависимости от вида сертификата существует возможность влияния на движение выигрыша. Я хочу в этой статье представить Вам различные варианты инвестирования.

В сравнении с бумажными деньгами золото не поддается размножению. По причине его редкости и блеска оно служит не только для создания ювелирных изделий, но также как и возможность вложения капитала. Рядом с приобретением слитков или монет есть интересная возможность инвестиции в золотые сертификаты. Вот некоторые из них.

Золотые сертификаты - альтернативная возможность инвестиции

Золотые монеты были всегда любимы вкладчиками. По другому обстоит дело с золотыми сертификатами. Только не многие вкладчики знают об этой возможности. При этом это очень интересная форма инвестиции.
Золотой сертификат предоставляет возможность простым образом принимать участие в динамике стоимости золота. Преимущество при этом состоит в том, что Вы при покупке природного золота, как правило, несете дополнительные расходы на его хранение, что при покупке золотых сертификатов отсутствует.

Что такое золотой сертификат?

Золотые сертификаты - это биржевые ценные бумаги. Они могут продаваться на торгах на бирже, а также и в банках. Больше того, инвесторы могут, в зависимости от состояния рынка, на поднимающихся и понижающихся ценах на золото выигрывать и даже влиять на изменение курса.

Какие виды золотых сертификатов существуют

Имея золотой сертификат, Вы не всегда причастны к развитию цен на золото, так как это зависит от вида Ваших золотых сертификатов.

Open End-золотой сертификат, предлагает без срока действия, один к одному, причастие к развитию ценности золота. Так как золото нотируется в US-долларах, развитие цен на золото соотносится всегда с обменным курсом и соответственно имеет влияние на развитие ценности Open End-золотого сертификата.

Quanto-золотой сертификат предлагает дополннительную гарантию при падениях обменного курса. Защита от изменений обменного курса простирается от вложенного капитала до возможного выигрыша. Quanto-золотой сертификат предоставляет без срока действия развитие ценности золота в евро.

С Mini Future-золотым сертификатом Вы можете влиять на изменемия курса.
С Mini Future Long-золотым сертификатом Вы извлекаете выгоду из поднятия цен на золото, с Mini Future Short Вы извлекаете выгоду из падения цен.

Discount-золотой сертификат пригоден при небольшик колебаниях цен на золото. С ним Вы можете по скидочным ценам ставить на золото.
Discount-золотой сертификат, в случае сильного повышения курса на золото, финансируется через отказ от выигрыша.

Пожалуйста, подумайте, что Вы также с золотыми сертификатами можете частично или полностью потерять Ваш вложенный капитал.

Министерство финансов Российской Федерации выпустило золотые сертификаты 27 сентября 1993, номинал сертификатов составлял 10 килограмм золота 0,9999 пробы. В целях повышения продаж предусматривалось дробление сертификата банками, но не менее 100 граммов золота.

…Золотые сертификаты являются государственными ценными бумагами, предоставляющими их владельцу право на получение в срок погашения, определенный условиями выпуска, золота в слитках (ГОСТ 28058-89, ОСТ 117-30-96) в количестве, эквивалентном 1 килограмму химически чистого золота за каждый погашаемый золотой сертификат…

Постановление Правительства РФ от 27.07.1998 N 861 "О Генеральных условиях эмиссии и обращения государственных облигаций, погашаемых золотом

Обеспечение

Золотые сертификаты России занимают отдельное место среди ценных бумаг, эмитированных Министерством финансов РФ под обеспечение золотом. В качестве обеспечения золотых сертификатов Комитетом по драгоценным металлам и камням было депонировано 100 тонн золота 0,9999 пробы. Объём эмиссии золотых сертификатов в рублях по курсу Центрального банка РФ определялся исходя из цены золота на Лондонском рынке на дату начала выпуска сертификатов 27 сентября 1993 года.

Форма выпуска

Золотые сертификаты, выпускаемые Министерством финансов Российской Федерации, являлись именными ценными бумагами, реестр владельцев сертификатов также вел Минфин. Номинал сертификатов был эквивалентен 10 килограммам химически чистого золота. Гарантированная годовая доходность по сертификатам была на уровне 3-х месячной ставки ЛИБОР по долларам США плюс 3 % годовых.

Размещение

Первичное размещение золотых сертификатов Российской Федерации осуществляло Министерство финансов, продавая их уполномоченным банкам . В первые две недели продажа сертификатов осуществлялась по номинальной стоимости, в дальнейшем золотые сертификаты продавались с «премией» устанавливаемой Министерством финансов Российской Федерации. Размер премии определялся исходя из гарантированной доходности и количества дней, прошедших со дня начала выпуска сертификатов. По сути, размер премии представлял собой накопленный доход по сертификату.
Стоит заметить, номинал золотого сертификата выражался в рублевом эквиваленте и был величиной переменной, то есть цена его зависела от изменения цены на золото и соотношения курса доллара к рублю. Так как курс доллара по отношению к курсу рубля в и 1994 году имел тенденцию к повышению, стоимость золотого сертификата в рублевом выражении росла довольно быстрыми темпами. Номинал сертификата в конце 1993 года составлял 150 миллионов рублей, а уже через три месяца его стоимость составляла 200 миллионов рублей, таким образом, цена сертификата индексировалась относительно цены на золото и курса доллара, что обеспечивало полное сбережение средств инвесторов от гиперинфляции.
Размещением золотых сертификатов на вторичном рынке занимались уполномоченные банки, которые продавали сертификаты по договорным ценам. Ограничений на покупку и продажу сертификатов не было, владельцем сертификата могли стать как юридические, так и физические лица. При перепродаже золотых сертификатов на основании договора купли-продажи Министерством финансов РФ в реестр собственников вносились соответствующие изменения.

Дробление сертификата

Золотой сертификат являлся ценной бумагой крупного номинала - 10 килограмм чистого золота, в связи, с чем было принято решение дать возможность уполномоченным банкам разрешить дробление сертификата. Банкам была дана возможность дробить сертификат в любой пропорции, но с учётом того что минимальная доля не могла быть менее 100 грамм чистого золота .
Дробление сертификатов осуществлялось одним из следующих способов:
В первом случае банк продавал золотой сертификат нескольким клиентам, тогда между всеми клиентами подписывался договор о совместном владении золотым сертификатом на основании долевой собственности. Минфин РФ на основании этого договора вносил всех владельцев в реестр владельцев сертификата. Такой способ дробления давал возможность избежать налогообложения с дохода, так как по условиям выпуска сертификатов все доходы от операций с сертификатом освобождались от уплаты налогов.
Во втором случае уполномоченные банки сами проводили дробление сертификата на доли, а уже потом выпускали собственные облигации, которые были обеспечены золотым сертификатом. Облигации уполномоченных банков обеспеченные золотым сертификатом эмитировались в общеустановленном порядке и уже рассматривались как обычные ценные бумаги, в связи с чем подлежали налогообложению.

Выплаты доходов

Выплата дохода по процентам осуществлялось Министерством финансов Российской Федерации ежеквартально, и выплачивалось в рублях 1 числа первого месяца каждого квартала. Доход начислялся исходя из индексированной номинальной стоимости золотого сертификата, по формуле 3/12 3-х месячной ставки ЛИБОР на эту дату плюс 0,75 %.
Выплаты по процентам производились с 5 по 25 число месяца, следующего за отчетным периодом, денежные средства переводились на рублевые счета владельцев сертификатов. В целях упорядочивания начислений квартального дохода был установлен экс-дивидендный период который составлял три рабочих дня перед окончанием квартала, в течение этого периода было запрещено продавать сертификат.

Период обращения

Период обращения золотых сертификатов составил всего один год с сентября 1993 по сентябрь 1994 года, после чего сертификаты гасились по номинальной стоимости с выплатой процентов за последний квартал.

Погашение сертификата

Владелец сертификатов по желанию мог выбрать один из видов погашения:
- Российскими рублями, стоимость сертификата определяли путём расчета эквивалента номинальной стоимости золотого сертификата из средней цены на золото на Лондонском рынке в сентябре 1994 года.
- Государственными ценными бумагами Российской Федерации.
- Золотыми слитками 0,9999 пробы. Владелец сертификата мог получить золотой слиток массой 1 килограмм в Комитете по драгоценным металлам и камням. Но существовала одна проблема, клиент был обязан обладать лицензией на право проведения операций с драгоценными металлами.

Место в истории

В истории новой России выпуск золотых сертификатов имел огромное значение для развития рынка ценных бумаг. Впервые на Российском рынке ценных бумаг были выпущены долговые обязательства обеспеченные реальными активами - золотом. Реальная стоимость сертификатов индексировалась в зависимости от ситуации на мировых рынках драгоценных металлов, а доходность сертификатов была привязана к ставке ЛИБОР.
Стоит также отметить, что при выпуске сертификатов разошлись интересы инвесторов и Министерства финансов РФ. Первые считали, что уровень доходности совершенно недостаточный, так как на других финансовых операциях они могли получить более существенный доход. Вторые считали, что установленные уровни доходности, привязанные к мировым стандартам, являются вполне достаточными для вложения средств в эти ценные бумаги. В сложившейся ситуации была размещена только небольшая часть эмиссии, а вторичный рынок сертификатов при их дроблении практически отсутствовал.

Если альбом музыканта получает статус Платинового, в США это значит что релиз был продан в количестве 1 миллиона копий. Для разных стран (в зависимости от населения) количество проданных экземпляров, необходимое для получения этого статуса, отличается: в США - 1 миллион экземпляров, в Великобритании - 300 тысяч экземпляров, в Польше, Италии, Испании, Канаде, Украине - 100 тысяч экземпляров. В России существует особая раздельная система сертифицирования для отечественного и международного репертуара. Альбомы российского репертуара, выпущенные с января 2011 года, считаются платиновыми при продаже 50 тысяч экземпляров. Альбомы международного репертуара, выпущенные с января 2011 года, считаются платиновыми при продаже 10 тысяч экземпляров. Нужно признать, что в сегодняшний век скачивания это не самый важный и не единственный показатель, но оценить популярность того или иного артиста в любом случае можно в том числе и по этим показателям. Хотя именно в наш Век скачиваний, это более чем приятный показатель, ведь сегодня столько продать ещё тяжелее.
Источником информации стали RIAA, (Сертификация RIAA - процедура сертификации объёма продаж звукозаписей на территории США, на соответствие определённому статусу. Осуществляется Американской ассоциацией звукозаписывающих компаний), которая является наиболее надежным и достоверным источником информации по продажам альбомов. Нужно отметить, что некоторые данные отличаются от того, что например написано в Wikipedia, но мы всё-таки больше доверяем RIAA.
Ещё один момент, некоторые группы и артисты звучат не совсем как 100% хип-хоп, например Black Eyed Peas добились платины, когда стали звучать практически как поп-коллектив или тот же Everlast с его достаточно блюзовым звучанием и альбомом «Whitey Ford Sings the Blues», который стал трижды платиновым, а также сольное творчество Lauryn Hill (The Fugees) звучит не как рэп, однако все перечисленные музыканты относятся к хип-хоп индустрии, потому так же были включены в этот список.
Что ж, самое время перейти к самому интересному:

Всего платиновых рэп-альбомов: 316
Общее количество групп и артистов, получивших Платину: 138
Большинство платиновых альбомов: Jay-Z (15)
Первым Платину получил альбом: Whodini «Escape» (1984 год)
Последним Платину получил альбом: Drake «If You’re Reading This It’s Too Late» (2015)

Список артистов в алфавитном порядке и количество альбомов, за которые они получил Платиновый статус в США, т.е. продали более миллиона записей:
2 Live Crew — 1
2Pac — 11
50 Cent — 2
69 Boyz — 1
8Ball — 1 (Именно 8Ball & MJG Платинового статуса не получили)
Akon — 2
A Tribe Called Quest — 3
Arrested Development — 1
B.G. — 1
Beastie Boys — 7
Big Pun — 1
Big Tymers — 2
Black Eyed Peas — 3
Black Rob — 1
Bone Thugs-N-Harmony — 6
Bow Wow — 2
Busta Rhymes — 5
C-Murder — 1
Cam’Ron — 1
Chamillionaire — 1
Chingy — 2
Coolio — 2
Cypress Hill — 5
D12 — 2
DJ Clue? — 1
DJ Jazzy Jeff & Fresh Prince — 2 (сольные альбомы Will Smith подсчитаны отдельно)
DJ Magic Mike & Royal Posse — 1
DJ Quik — 1
DMX — 5
Da Brat — 2
Das EFX — 1
De La Soul — 1
Digital Underground — 1
Dr. Dre — 2
Drake — 4
E-40 — 1
Eazy-E — 1
Eminem — 8
Eric B. & Rakim — 1
Eve — 1
Everlast — 1
Fabolous — 2
Fat Boys — 1
Fat Joe — 1
Foxy Brown — 2
G-Unit — 1
Game — 1
Geto Boys — 1
Ghostface — 1
GZA — 1
Heavy D & The Boyz — 3
Hot Boys — 1
House of Pain — 1
ICP — 2
Ice Cube — 5
Ice-T — 1
J. Cole — 1
Ja Rule — 4
Jay Z — 15 (релиз Collison Course EP совместно с Linkin Park не учитывается, так как это был EP)
Jermaine Dupri — 1
Juvenile — 3
Kanye West — 7
Kendrick Lamar — 1
Kid Rock — 1 (его альбомы с более роковым звучанием не были учтены)
Kool Moe Dee — 1
Krayzie Bone — 1
Kriss Kross — 2
Lauryn Hill — 1
LL Cool J — 7
Lil Jon & The East Side Boyz — 2
Ying Yang Twins — 2
Lil Wayne — 4
Lil’ Flip — 2
Lil’ Kim — 3
Lil’ Troy — 1
Lloyd Banks — 1
Ludacris — 5
Luniz — 1
MC Hammer- 4
Macklemore — 1
Marky Mark & The Funky Bunch — 1
Mase — 1
Master P — 3
Method Man — 4
Mike Jones — 1
Missy Elliott — 5
Mo Thugs — 1
Mobb Deep — 1
Mystikal — 3
N.W.A — 3
Nappy Roots — 1
Nas — 7
Naughty By Nature — 2
Nelly — 5
Nicki Minaj – 2
Notorious BIG — 4
Onyx — 1
OutKast — 7
Paul Wall — 1
Public Enemy – 3
Puff Daddy & The Family — 2
Redman — 2 (включая совместный альбом с Method Man «BlackOut!»)
Rob Base & DJ E-Z Rock — 1
Ruff Ryders — 1
Run-DMC — 3
Salt ’N Pepa — 3
Scarface — 3
Shaquille O’Neal — 1
Silkk The Shocker — 2
Sir Mix-A-Lot — 2
Slick Rick — 1
Snoop Dogg — 8
St. Lunatics — 1
T.I. — 5
TRU — 1
Tha Dogg Pound — 1
The D.O.C. — 1
The Fugees — 1
The L.O.X. — 1
The Roots — 1
Three 6 Mafia — 2
Timbaland & Magoo — 1
Timbaland — 1
Tone-Loc — 1
Too Short — 6
Trick Daddy — 1
Twista — 1
Vanilla Ice — 1
Warren G — 1
Westside Connection — 1
Whodini — 1
Will Smith — 2
Wu-Tang Clan — 3
Wyclef — 2
Xzibit — 1
Young Buck — 1
Young Jeezy — 2
Young MC — 1
Вот и весь список тех рэперов и рэп-групп, кто получил Платиновый статус, возможно кто-то всё-таки потерялся в списке и возможно кого-то забыли упомянуть, всё может быть, можете нам об этом подсказать. Вполне вероятно, что чей-то альбом, пусть даже выпущенный несколько лет назад, в ближайшее время станет Платиновым, значит он пополнит этот список. Из этого списка например видно, что Snoop продал больше альбомов чем Kanye West, а Bone Thugs-N-Harmony больше чем Notorious BIG, количество альбомов которого равны количеству Платиновых релизов Ja Rule. Ну а кто такие DJ Magic Mike & Royal Posse или 69 Boyz для многих вообще, скорее всего загадка. Раньше пара хитов на альбоме могли позволить добыть артисту заветных продаж, кажется это вообще было сказочное время, сейчас это кажется чуть сложнее, хотя индустрия развита и более коммерциализирована чем раньше. Так или иначе интересная пища для ума у Вас есть.

P.S. Наивысшие продажи в США зарегистрированы для альбомов группы The Eagles «Their Greatest Hits 1971-1975» и Michael Jackson «Thriller», которые стали платиновыми по 29 раз, что значит, что они были проданы в количестве 29 миллионов экземпляров каждый (по состоянию на 10 декабря 2010 г.)

Паритет 36, 37, 42, 85, 87, 403-404, 454 Золотой пул 80, 82, 398 Золотой сертификат 393 Золотой стандарт 64-66, 68, 72 Золотые точки 36, 37, 335  

Необходимо иметь в виду, что номинал золотого сертификата был равен 10 кг золота, в качестве цены золота принималась цена за тройскую унцию золота на Лондонской бирже, пересчитанная в рубли по биржевому курсу , взятому на данный момент времени.  

Отсюда по описанному алгоритму возможно исчислить доходность к погашению золотого сертификата. Указанная доходность, очевидно, испытывает достаточные колебания, так как она зависит от колебаний цен на золото, колебаний курса доллара и колебаний ставки ЛИБОР. 514  

До 1933 г. в США, например, имели широкое хождение золотые сертификаты. Эти сертификаты представляли определенное количество золотых монет или слитков,  

С 1990 по 1995 гг. для покрытия бюджетного дефицита в России в основном использовалась эмиссия денег, что послужило мощным инфляционным фактором. С 1995 г. эмиссия денег для финансирования дефицита бюджета не применяется. С этой целью использовались различные государственные ценные бумаги - ГКО с трехмесячным, шестимесячным и годовым сроками погашения , казначейские обязательства (КО), облигации внутреннего валютного государственного облигационного займа, облигации федеральных займов с переменным купоном (ОФЗ), государственные сберегательные займы, золотые сертификаты.  

ЗОЛОТОЙ СЕРТИФИКАТ - документ, удостоверяющий право собственности на некоторое количество золота, хранящегося в уполномоченном банке - депозитарии.  

ЗОЛОТЫЕ СЕРТИФИКАТЫ - свидетельства о депонировании золота в банке. Они могут быть свободно обменены на обозначенное в них количество золота или денежный эквивалент золота по рыночной цене , З.с. удобны для владельцев золота, так как освобождают их от забот о его хранении, страховании и т.д. З.с. могут быть именными или с правом передаточной надписи. З.с. выгодны и банкам, получающим доход от комиссионных за хранение золота и операции с ним.  

Первый выпуск Золотых сертификатов находился в обращении с сентября 1993 г. по сентябрь 1994 г. Сертификат был именным, к валютным ценностям не относился, мог быть  

Первичное размещение Золотых сертификатов осуществлялось Минфином через уполномоченные коммерческие банки . Для приобретения Золотых сертификатов коммерческий банк должен был подать соответствующую заявку в Минфин, перечислить необходимые средства. В первые две недели после начала размещения сертификаты продавались по номиналу, а затем с премией, определяемой Минфином.  

Начисление и выплата процентного дохода по Золотым сертификатам производились Минфином ежеквартально в рублях исходя из цены золота на Лондонском рынке на первое число первого месяца очередного квартала по ставке 3/12 ставки ЛИБОР на указанную дату плюс 0,75%.  

В целом первый выпуск Золотых сертификатов оказался не очень популярным в силу его большой номинальной стоимости , недоступной для ряда юридических лиц. Невысокая доходность этих бумаг сочеталась с их низкой ликвидностью. Реализовать находящиеся на руках сертификаты было практически невозможно. Банкам разрешалось продавать дробные доли сертификата на фондовом рынке только путем выпуска собственных облигаций, которые, в отличие от Золотого сертификата, не являлись государственными ценными бумагами и, следовательно, не имели льгот по налогообложению.  

Погашение Золотого сертификата производилось Минфином в рублях по курсу Центрального банка РФ или золотом. По желанию владельца сертификаты могли быть погашены путем обмена на другие государственные ценные бумаги Правительства РФ. Для погашения облигации золотом владелец должен был иметь специальную лицензию Центрального банка РФ на совершение операций с драгоценными металлами . Поэтому была размещена лишь незначительная часть эмиссии (с начала октября было продано к концу 1993 г. всего 10%  

Когда был осуществлен первый выпуск Золотых сертификатов  

Каковы номинал и объем выпуска Золотых сертификатов  

Хотя США официально отменили золотой стандарт в 1971 г., остатки золотого стандарта отражаются в наличии статьи золотые сертификаты (gold ertifi ates) в балансовом отчете ФРС. При золотом стандарте Казначейство формально продавало золото ФРС. Продолжая хранить государственные запасы золота , Казначейство стало продавать ФРС золотые сертификаты взамен золота, формально называя их золотом. Следовательно, золотые сертификаты являются активами Федеральной резервной системы . Эти сертификаты оцениваются по государственным ценам на золото (в долларах) вместо рыночных.  

Она закрепляет за инвестором право владения определенным объемом золота, депонированного (хранящегося) в банке-депозитарии, уполномоченным проводить подобные операции. В России этот сертификат выпускался в качестве особой формы внутреннего госдолга в период с 1993 по 1994 г.

Обеспечение и способы размещения

Выпуском сертификатов занимался Минфин России. Для обеспечения Комитет по драгметаллам депонировал 100 тонн золота. Объем эмиссии ЦБ РФ определил с учетом стоимости металла на Лондонской бирже металлов на момент выпуска бумаг (27.09.1993 г).

Первые бумаги на протяжении двух недель реализовывались по номиналу. Затем к оценке стали добавлять «премию», размер которой зависел от периода, прошедшего со дня выпуска и доходности. Стоимость сертификата зависела от колебаний курсов иностранных валют и цен на золото. Доход с учетом постоянного повышения цен на драгоценный металл был достаточным для защиты средств инвесторов от гиперинфляции. Размещением сертификатов занимался Минфин через уполномоченные банки, которые реализовывали их по договорной стоимости. Приобретать бумаги могли частные инвесторы или юридические лица. Инвесторов (обладателей сертификатов) регистрировали в специальном реестре. При перепродаже именных бумаг Минфин вносил необходимые изменения о новом владельце в реестровую книгу.

Выплаты при погашении

Ценные бумаги, обеспеченные золотом находились в обращении год, после чего было произведено их погашение по номинальной стоимости с выплатой процентов. Доход рассчитывался по формуле и выплаты осуществлялись в рублевом эквиваленте ежеквартально, путем перечисления на счета владельцев. Чтобы исключить ошибки при начислении квартального дохода, сертификат запрещалось продавать за три дня до окончания очередного квартала. Владелец ценной бумаги мог выбрать следующие варианты погашения:

• рублями;
• ценными бумагами (государственными облигациями);
• золотыми слитками.

В последнем случае обладатель сертификата получал килограмм золота в слитке, но только при наличии лицензии, дающей право на осуществление операций с драгметаллами.

Дробление сертификата

Крупный номинал (10 кг) золота стал препятствием к реализации ценных бумаг. В связи с этим банкам разрешили дробить сертификат на несколько частей, чтобы минимальная доля составляла не менее 100 г золота. Дробление осуществлялось с применением двух способов:

• Банк заключал договор продажи сразу с несколькими клиентами, которые совместно владели золотым сертификатом на правах долевой собственности (выгодный вариант, так как позволял избежать уплаты налогов с дохода).
• Банковское учреждение самостоятельно дробило сертификат на доли, под обеспечение которых были эмитированы облигации.

Золотые сертификаты — первые в России долговые обязательства, обеспеченные драгметаллом (реальным активом).